委托贷款的管理规则是什么
委托贷款委托给第三方(商业银行)管理。这样，商业银行不需要承担贷款损失的风险，只需要根据委托人的要求办理贷款业务。《委托贷款管理办法》有哪些规定？接下来网站会为你解答这个问题。
看看网站为你准备了什么。为规范商业银行委托贷款业务经营管理，促进委托贷款业务健康发展，银监会近日起草了《商业银行委托贷款管理办法(征求意见稿)》。现在公开征求意见，所以商业银行委托贷款目前还没有详细的管理办法。
一、《委托贷款管理办法》(征求意见稿)
第一章总则
第一条为规范委托贷款风险，促进《贷款通则》对委托贷款的规定，制定本办法。
第二条本办法所称委托贷款，是指由我公司作为委托人，就贷款对象、用途、币种、金额、期限、利率、还款方式、担保方式等提供的贷款。由发行、监督使用和协助回收的银行决定。
第三条办理委托贷款业务的基本流程为:客户申请、受理、审批、合同签订、贷款发放、贷后管理、贷款回收。
第二章借款人的基本情况
第四条委托贷款的借款人由本公司书写。
第五条申请委托贷款的借款人应具备以下基本条件:
(一)经工商行政管理部门(或主管机关)核准登记并通过年检，具有完全民事行为能力，能够独立承担民事责任的企业(事业)法人、其他经济组织或自然人。生产经营照片范围符合国家产业政策。
(二)持有人民银行卡、特殊行业或按规定取得行政许可的，应持有相应主管部门的批准文件。
管理和财务制度健全，生产经营正常，财务状况良好，到期能够偿还。
(3)无不良信用记录，或虽有不良信用记录，但不良信用记录并非主观恶意所致，且在申请该笔贷款前已全部还清不良信用，信用状况已恢复正常。
(四)贷款用途符合国家法律、法规和相关政策。
(5)本公司要求的其他条件。
第三章
第六条客户向本公司申请委托贷款时，应提交贷款申请书，载明贷款种类、金额、币种、期限、用途、担保方式、还款来源、还款方式等基本信息。
第七条申请委托贷款，除贷款申请书外，客户还应根据《委托贷款申请资料清单》提交申请资料。
第八条业务部门应对贷款申请人的总体情况、贷款需求和用途、担保情况、贷款风险和效益等进行全面调查核实。根据需要。
第九条调查完成后，业务部门应撰写贷前调查报告。对于拟同意的业务，由客户经理和部门负责人签署调查报告，并转交风险管理部审核。
第十条本授信在与风险部协商批准后终止。如有异议，报请领导批准。
第十一条调查报告应当包括以下内容:
(一)采用的调查方法和程序能够认定真实的相关信息和认定依据，不能认定为真实的相关信息及其理由。
(二)客户基本情况及资质分析，包括历史沿革、注册资本、实收资本、主要投资者、出资额、出资比例及出资方式、经营范围、主要关联企业等；
(三)客户信用，包括客户开户情况、在金融机构的信用总额和信用记录；
(四)客户的行业状况、区域状况、信用状况以及客户的产品、技术、市场、竞争力分析，关键管理人员的信用状况分析；
(三)申请人的财务状况、经营效率、成长能力、盈利能力、营运能力和偿债能力。
(4)申请人的经营情况，主要产品的生产、市场和销售情况，上下游关系。
(五)担保:对于外部中介评估的抵(质)押物价值，调查报告应明确业务部门对评估价值真实性、合理性、科学性的明确判断，以及是否需要进行相应的修正。
(六)申请人的风险和偿债能力，项目风险分析和防范措施。
(七)此项信贷业务的综合效益分析。
(8)结论。包括是否同意贷款及贷款金额、期限、利率、还款方式、担保、限制性条件或合同条款及管理要求。
第四章利率和期限
第十二条委托贷款利率。我公司委托贷款利率不得超过中国同期商业贷款基准利率的四倍。在此范围内，业务部门上报初步利率，风险管理部审核后报风险控制委员会批准。
第十三条银行收费。银行收取的手续费原则上由借款人承担，并按银行收取的时间和费率划入我行账户，由我公司汇出。
第十四条委托贷款期限原则上不超过一年。
第五章审批
第十五条风险管理部负责委托贷款的审查。审查的内容应包括:
(一)借款人是否符合国家产业政策。借款人是否合规，借款人是否提供了公司章程要求的股东会或董事会的决议或其他文件等。
(二)企业相关批准文件的有效期。调查报告所用数据和材料的真实性和及时性。
(三)贷款项目的必要性和可行性以及贷款用途的合规性。
(4)企业的偿债能力和综合效益。贷款的主要风险及防范措施。贷款期限和还款计划主要包括贷款期限设置是否合理，还款能否实现合理、充足的预期现金流入。
(五)贷款的安全性和效率性，主要包括贷款的核心风险点和防范措施是否充分揭示，贷款定价是否符合要求，风险能否得到合理覆盖。
(6)保障能力。对于拟采取担保的，要对担保人的主体资格、代偿能力、担保的合法性进行审查。对于拟采取抵(质)押担保的，要考察抵(质)押是否充分、合法、有效，是否便于执行，是否易于变现。
第十六条风险经理应撰写信用审查报告。项目提交公司风险控制委员会审议后，提交授权审批人审批。
第十七条贷款申请未获批准时，有关人员应及时通知业务部门，业务部门应及时向贷款申请人反馈。
第六章贷款发放和贷后管理
第十八条贷款发放
(1)公司业务部根据批准的内容与担保人签订担保合同，并督促借款人履行担保相关手续。
(2)公司业务部与借款人、受托银行签订三方委托贷款合同，或公司业务部先与受托银行签订委托合同，再由借款人与受托银行签订贷款合同。对于审批时有限制性条件的业务，必须在签订合同前执行限制性条件，或者在合同中明确规定限制性条件作为发放贷款的前提条件。在符合审批确定的限制性条件之前，不得向客户发放贷款。
(三)委托贷款合同生效后，我公司和借款人应分别在受托银行开立账户。该账户仅用于与委托贷款相关的汇款、转账、收款(本息)及支付。
(4)业务部门落实审批内容及其他限制性条件并提交风险管理部审批后，由业务部门签发放款通知书。营业部客户经理凭放款通知书协助财务部将委托资金划入我公司在受托银行开立的账户，并书面通知受托银行将委托资金划入我公司指定的借款人账户。
第十九条贷后管理。贷后监管应分级管理。业务部门作为客户运营维护管理部门，负责按规定对借款人进行定期或不定期的贷后监督管理。风险管理部是贷后监管的监督管理部门，协助业务部门进行贷后管理。
第二十条贷后检查方式。采取现场检查与非现场检查、财务审计与生产经营现场检查相结合的方式。
第二十一条贷后检查的频率。原则上，每季度应对借款人进行一次现场贷后检查。
第二十二条客户在以下情况下应立即进行现场检查:贷款拖欠、逾期、或有资产提前到期。客户已经停止生产或半停止生产。客户发生投资活动、制度改革、债权债务、事故、赔偿等可能影响信贷资产安全的重大事件。
第二十三条贷后检查的内容。
(1)借款人基本情况的变化。调查借款人办公地址、企业名称、企业性质、股东、法人治理结构和管理水平是否发生变化。调查借款人资产、来源、构成和融资结构的变化。
(2)调查借款人经营管理的变化。企业启动、设备运行、员工数量增减、企业库存、管理指标等。
(3)借款人信用状况的变化。通过借款卡信息披露、上市公司信息披露、媒体信息披露、实地走访等方式，了解借款人对外融资、对外担保、银行还款、社会信用等方面的变化。
(4)借款人的财务状况。分析借款人财务政策的变化。通过对借款人现金流量的分析和对企业经营状况的了解，可以判断财务状况的真实性和合理性。
(五)调查贷款用途的变化。
(6)借款人关联企业情况的变化。调查借款人关联企业的资产变动情况。调查借款人关联企业的性质、经营、财务、行业的变化。调查借款人关联企业的信用状况，如负债、担保、贷款偿还等。
(七)抵(质)押品的变更。现场核查抵押财产的合法性、完整性，确认抵押权是否受到侵害，核查质押财产的保管是否符合要求。检查抵(质)押品贷后价值是否发生较大变化。
(六)固定资产建设项目贷款。
现场检查重点是项目进度与固定资产贷款评估报告和项目规划是否存在较大差异，投资建设是否按项目计划进行，项目累计工作量是否与投资支出相当，费用支出是否符合有关规定，投资总额是否突破，施工方是否垫付， 项目主要技术、工艺、设备是否发生较大变化，固定资产贷款是否被挪用，项目能否按期建成达产，预计效益和市场情况。
(8)综合信息调查。法定代表人涉及重大案件或有重大变更。主要作业人员健康状况的变化。法定代表人、家庭成员及主要股东所办其他企业经营情况的变化。法定代表人或实际经营者的实际个人财产发生变化。对外负债和对外担保的变化。
第二十四条现场检查结束后，客户经理应撰写现场检查报告，经部门负责人和风险管理部签字后，报公司分管领导阅批。
第二十五条风险信号处理措施。
客户经理在资金账户监管、现场检查、日常跟踪等贷后管理中发现的风险信号应及时向部门负责人报告。部门负责人应立即组织部门会同风险管理部门制定风险缓释措施，并及时采取措施进行风险缓释。
第二十六条建立重大风险信号应急机制。
如果风险敞口在500万元(含)以上的借款人发生异常变化，可能对借款人的生产经营产生严重不利影响，导致我行债权存在严重不确定性，风险较大，公司领导将牵头组织业务部门、风险管理部门、财务部门组成风险处理小组，研究制定并组织实施风险控制措施，尽可能控制风险，减少损失。
第七章贷款的回收和发放
第二十七条在贷款即将到期、逾期后，客户经理应定期向借款人和担保人发出贷款到期(逾期)通知书，取得借款人签章确认的催收通知，确保借款合同、担保合同等信用文件不超过诉讼时效。
(1)贷款到期前(1个月以内短期贷款前10天，1个月以上贷款前30天)，客户经理进行检查催收，判断贷款能否按期归还，并出具《贷款逾期通知书》。
(二)贷款逾期，客户经理应在15天内向借款人和担保人发出贷款到账(逾期)通知，及时查明逾期原因，确定催收计划，每天跟踪客户还款资金来源，尽快收回贷款。
第二十八条借款人到期未清偿主债务的，原则上不得展期。对于长期合作、信用状况良好的重点客户，经风险控制委员会或其授权机构决定展期的，展期期限不得超过原贷款期限，展期金额一般不得超过原贷款金额的70%。原则上，应加强延期的担保条件。签订展期协议前，借款人应还清所欠贷款利息。
第八章问责
第二十九条有下列行为之一的，将追究责任。
(一)未按要求开展贷后监管和全面规范监管报告撰写，未及时发现应发现的重大风险。
(二)对隐患不及时报告或不按上级指示及时处理，导致风险或损失加大的。
(3)未及时报告客户经理反映的借款人重大信息，导致风险或损失增加。
第九章附则
第三十条本办法自发布之日起实施，由风险管理部负责解释。
以上是《商业银行委托贷款管理办法》的全部内容。虽然目前只是公开征求意见，但相信在不久的将来，国家一定会出台详细完整的《商业银行委托贷款管理办法》。更多信息可以继续咨询网站。
延伸阅读:
一般住房抵押贷款条件
农村自建房抵押贷款需要什么条件？
申请贷款买车需要具备哪些条件？
二。财务公司委托贷款管理办法
法律分析:办法中的主体是指政府部门、企事业单位、个体工商户、保险公司、基金公司、投资管理公司和自然人。
法律依据:《中华人民共和国公司法》
第一条为了规范公司的组织和行为，保护公司、股东和债权人的合法权益，维护社会经济秩序，促进社会主义市场经济的发展，制定本法。
第二条本法所称公司是指依照本法在中国境内设立的有限责任公司和股份有限公司。
第三条公司是企业法人，具有独立的法人财产，享有法人财产权。公司以其全部财产对其债务承担责任。有限责任公司的股东以其认缴的出资额为限对公司承担责任；股份有限公司的股东以其认购的股份为限对公司承担责任。
第三，关于集团公司设立财务公司的一些思考
曲(辽宁丹东丹东铁路房地产开发有限公司118000)
中国图书馆分类号:f275文献识别码:A文号:41-1413(2012)01-0000-01。
摘要:财务分析是企业管理的重要组成部分，是企业管理的重要手段。阐述了财务分析的重要性和财务分析的主要方法，提出了财务分析的重点要明确，分析方法要正确的观点。
关键词:财务分析；比率分析法；流
财务分析是企业实现科学管理的重要手段之一。当企业对投资、成本控制、营销管理、资金筹集和使用等一系列重要问题进行决策时，必然会从财务角度对企业做出客观的评价。这个评价就是一般意义上的财务分析。通常，财务人员根据企业的生产经营和财务状况，运用一定的技术方法，分析企业的经营能力、盈利能力、发展能力和偿债能力，了解企业的经营和财务状况及其变化的原因，并寻找解决问题的方法。通过分析，决策者可以了解企业过去的经营业绩，掌握当前的财务状况，预测未来的发展趋势。因此，财务分析是现代企业实现积极有效管理的重要手段。企业不仅要定期进行综合财务分析，必要时还要进行财务专题分析。
一，企业财务分析的意义
1.财务分析是财务预测、决策和规划的基础。古人云:“凡事预则立，不预则废。”预测、决策、计划、控制和分析* * *共同构成了企业财务管理的循环。其中，财务决策是财务管理的关键，财务分析是财务决策的基础，财务计划的正确与否对财务活动的效果有着非常重要的影响，财务控制是财务计划的实施和对财务活动的约束和调整。
2.财务分析是正确评价财务活动和评估财务绩效的基础。通过财务分析，不仅可以掌握企业经营活动的成果，检查财务计划的执行情况，评价经营目标的实现程度，吸取经验或教训，而且可以区分各部门、各单位的工作成果及其对财务计划执行和企业经济效益的影响，划清经济责任界限，并据此进行奖惩。
3.财务分析是挖掘内部潜力，提高经济效益的手段。在市场经济条件下，每个企业都面临着激烈的竞争，面临着优胜劣汰的挑战。为了生存和发展，企业必须清楚地认识自己。开展财务分析不仅可以评价企业现有的财务状况和财务成果，还可以通过分析研究财务管理中的薄弱环节，找出影响财务状况和财务成果的有利和不利因素。挖潜进一步巩固和发展有利因素，扭转企业在市场竞争中的被动局面，进而提高经济效益。
第二，一般情况下，财务分析主要采用一些方法
企业财务分析主要是围绕财务报表进行的，有时需要与同行业的先进指标进行对比。报告中反映的数据是分析的主要依据。一般来说，财务分析的主要方法如下:
1，比较分析法。这种方法非常直观简单。它反映了企业在一定时期内生产经营的变化趋势，既可以用绝对值指标也可以用相对值指标来比较同行业的优势和差距。企业采用比较法，可以与实际计划进行比较，也可以与前期进行比较。
2.比率分析法。比率分析法一般是根据企业财务数据之间的相互关系所形成的一定比率，以说明企业的偿债能力、盈利能力、营运能力和市场价值。比率分析法的主要分析指标有:(1)反映偿债能力的指标:资产负债率、流动比率、速动比率、产权比率。(2)反映营运能力的指标:存货周转率、应收账款周转率、流动资产周转率、总资产周转率。(3)反映盈利能力的指标:销售利润率、成本利润率、总资产利润率、净资产利润率、每股收益等。比率分析的主要优点是可以消除规模经济的影响，克服比较分析的缺点，准确揭示企业所拥有的各种资源的利用效率。期刊文章的分类查询在期刊图书馆。我们经常使用比率分析的一些指标来比较不同企业的收益和风险，从而帮助投资者和债权人做出理性的决策。它不仅可以评价一项投资在不同时期的收益变化，还可以比较某一时期某一行业不同企业的资源利用效率。因为不同的决策者有不同的信息需求，他们使用不同的分析技术。
3.因素分析。事物总是相互联系的，影响企业效率的因素也不例外。因子分析是分析几个相关因素对一个财务指标的影响，一般采用差异分析的方法。比如，影响企业单位成本的因素有:产量、材料单耗、材料单价；影响利润的因素有:收入、成本和费用；影响收入的因素有:销量、单价、产品结构等。每个因素都可以进一步细分。通过对这些因素的分析，可以找出各因素对经济指标影响的差异，确定主要因素并降低其影响，从而改善企业的经济财务状况。
4.现金流分析。现金流量是指企业在一定时期内生产经营活动中现金的流入或流出。及时分析企业的现金流量对企业的生存和发展至关重要。现金流分析主要包括现金流结构分析、现金流动性分析、财务弹性分析和企业收益质量分析。通过对现金流的结构分析，可以了解一定时期内现金流人的流出渠道，找出现金流变化的原因，及时调整涉及资金的决策。通过流动性分析，可以了解企业资产的流动性，确定企业的短期和长期债务规模。主要分析指标是现金流量与公司债务的比率。通过对财务弹性的分析，我们可以知道现金流量满足资本支出和支付股利的能力。主要指标有:现金满足投资比例、现金分红保证倍数等。通过对收益质量的分析，从净现金流量的角度揭示会计收益的实现程度，主要指标是经营指标。如果会计收益小于净现金流量，说明企业的资金回笼率高，企业的收益质量好。反而说明这个企业的资金被占用了。
三、做好企业财务分析应注意的几个问题
1.充分掌握分析所需的数据。没有数据的财务分析就像无源之水。财务人员获取的信息有两种:内部信息和外部信息。内部数据主要包括企业其他部门提供的财务会计数据和技术统计数据。这些资料包括会计账簿、会计报表、财务报表、企业内部管理报表等。外部信息一般通过新闻媒体、证券信息、上市公司公告等获取，包括定期颁布的行业标准、先进的技术经济指标等。财务人员只有充分掌握这些资料，才能透彻地分析企业的财务状况，提取决策者所需要的信息，从而促进企业的发展，提高经济效益。
2.明确分析重点。把握分析的重点与财务分析主体的意图有关，不同的主体从完全不同的角度关注企业。比如债权人关注企业的偿债能力，投资者关注企业的盈利能力，经营者关注企业的持续经营。财务人员要围绕决策者的意图，确定分析重点，是进行全面分析还是局部分析，是分析企业的偿债能力还是盈利能力，是分析企业的发展趋势还是企业的持续经营能力。总之，在分析的过程中，不要眉毛胡子一把抓，要牢牢抓住重点，详细分析。
3.选择正确的分析方法，确定合理的指标体系。财务分析方法是一种财务分析工具。分析工具是否合适会影响最终的分析结果。在企业财务分析活动中，比较法、比率法、因素分析法和现金流量分析法是最常用的方法，这四种分析方法是单独使用还是综合使用，必须根据实际情况确定。但方法一旦确定，就需要准确制定财务分析指标。实际工作中可供选择的财务指标很多，不必一一分析，费时费力，也达不到良好的分析效果。例如，在分析企业偿债能力时，一般采用流动比率、速动比率、现金流动负债率、资产负债率、利息保障倍数、产权比率和长期资产适宜性比率作为替代指标，前三个指标反映企业的短期偿债能力，后三个指标反映企业的长期偿债能力。
4.财务分析应该定期化、制度化。应要求财务人员定期对企业进行财务分析，将财务分析纳入企业管理体系，定期提交财务分析报告，作为财务部门的考核工作之一。摒弃传统企业多重视核算少重视分析；强调结果而忽视原因的管理风格。
[2]张万兴:《企业财务管理》，中央民族大学出版社。
第四，委托金融机构发放贷款。这是怎么回事？说白了，谢谢。
委托贷款是由政府部门、企事业单位、个人等委托人提供，由金融机构(受托人)按照委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限和利率发放的贷款。受托金融机构只负责发放、监督使用和协助回收，不承担任何形式的贷款风险。
应用领域
委托方确定的贷款对象和用途必须符合国家有关法律、法规和政策，项目本身具有良好的经济效益和社会效益。
对于委托人指定用于固定资产项目的委托贷款，贷款项目必须按规定报有关部门审批。
客户办理委托贷款时，必须提前将资金存入我行代理处；委托贷款总额不得超过委托存款总额；委托贷款未到期或收回的，委托人不得提取相应的委托存款；委托存款账户不收取利息。
优势
充当有富余货币资金的政府部门、企事业单位和个人的中介，向货币企事业单位提供融资。