如何做好理财公司的财务

中小企业要想在观念和方法上摒弃财务管理中的误区，必须从以下几个方面入手和完善，消除财务管理中的误区:(1)加强对财务人员尤其是财务管理人员的财务管理知识更新，重视财务人员的后续教育。虽然中国改革开放已久，金融知识不断更新，但金融职业似乎只是一门手艺；企业和财务人员不重视后续教育，导致学习不充分，知识更新不充分，财务人员综合素质差。计划经济头脑中那种多要钱多集资，忽视资金管理的观念，已经不适应市场经济对财务管理的要求。而且也对中国企业现有的财务管理理念和方法提出了极大的挑战，财务管理中的误区逐渐显露。企业要想在激烈的市场竞争中立于不败之地，就必须掌握和运用科学的财务管理方法，从而降低企业的成本。(2)“最优现金持有量”是指在不影响企业发展速度的前提下，满足企业资金流需要的现金持有量。从现金流入流出的匹配管理来说，不可能完全做到量和时间的匹配，达到一个理想的状态。现实中，在某一时间点，现金流入和流出的结果会呈现两种状态:一是收入超过产出，产生现金盈余；二是盈余超过收入，造成现金短缺。显然，现金短缺会导致支付风险，因此企业必须持有一定的现金。现金过剩会导致机会成本的增加或资金时间价值的损失。但是，无论企业以多快的速度将盈余投入使用，总会有一个时间差，所以正常情况下任何企业都会形成一定的现金库存。企业会有一些“剩余”资金。作为企业负责人，要用好这笔资金，根据当时的经济发展情况，做好“稳健投资”计划。做一些高收益的投资比如民间投资或者私人房产抵押贷款。赚取15%的年利率，确保您的净货币保值。民间投资要谨慎，但确实是更快的升值方式，也是非常有效的抗通胀方式。(3)中小企业经营困难，特别是融资困难，引起了全社会的广泛关注。鉴于国有商业银行股份制改革的加快和利率市场化改革的进一步深化，商业银行进一步加强了信贷管理和授信审批权限。股份制改革加强了商业银行的风险控制和内部核算，减缓了信贷投放，使资金不能及时使用，给中小企业带来不必要的损失，但刺激了民间金融的形成。随着经济的发展，民间金融已经形成了一套完善、合法的流程。民间金融主要用于民间投资，民间投资是民间投资的主要资金流入渠道，因而要求民间金融的高效率。虽然民间金融能够及时有效地为中小企业解决融资困难，但仍需谨慎操作。(4)财务管理人员在财务管理中应根据企业的生产规模、行业性质、经营特点和管理水平，及时准确地分析各种资金成本。在充分考虑财务杠杆的情况下，合理确定权益资本和债权资本的数额，努力达到或接近最优资本结构，使资本成本最低，效益最大。决不能顾此失彼，片面扩大权益资本或债务资本。特别是在项目投资中，要充分考虑其未来成本、机会成本等相关成本，进行科学、准确、真实的论证。永远不要为了争夺项目而高估项目的利润或项目的净现金流。(5)企业应在做好销售预测和生产预测的基础上，综合平衡，制定出企业各级各部门都能接受的最佳有效财务预测。财务部门应根据财务预测数据，有计划地筹集和使用资金。这将有助于财务部门在筹集资金时充分发挥主动性和计划性，克服财务人员为了防止工作被动而寻求增加资金数额和储存大量现金资产的弊端。同时可以避免企业在资金使用上的盲目性，给企业造成不应有的损失。记住，使用任何资金都是要付出代价的。