如何做好企业内部控制管理？
搞好企业内部控制和管理的具体措施
I .不相容职位的分离
这个措施适用于很多领域，从国家层面的分权到现代公司治理结构中的三级机制:股东会、董事会、监事会、经理层，再到具体的岗位设置，比如出纳管钱不管账，会计管账不管钱。
我们在设计企业内控流程的时候要考虑到这一点，否则会有很大的漏洞。总的来说，把握这三个原则:
1，授权与执行，执行与审核，审核与记录，存储与记录分离；
2.钱、物、账最好分开，不是一个人管，而是形成相互牵制；
3.一项业务通常包括计划、审计、执行、记录和复查。也最好不要一个人负责全部五个步骤。
二。审批授权
事实上，这一点主要是基于提高经营效率的内部控制目标。
因为企业大，公司领导很难亲力亲为。按照现代管理理论，一个人直接管理的人最好不超过七个人，所以这必然会涉及到授权。在内控流程的设计中，一定要注意授权一定要以流程或制度为基础，即有流程和制度会控制和监督这种授权的执行，否则授权后可能会“失控”。此外，应考虑临时授权。
第三，预算控制
全面预算管理是一种先进的现代管理理念。其实可以很好的体现全面预算管理的重要性。
第四，商业分析
一个公司在经营过程中，会产生大量的数据，这些数据都是有逻辑联系的。我们可以利用这些数据进行经营分析，计算各种指标，如投入产出分析、结构分析、趋势分析等。，并通过指标分析发现业务运营过程中的问题。
动词 （verb的缩写）过程形式控制
在构建内控体系的时候，我们经常讲的一个思路就是“管理制度化，系统流程化，流程形式化，形式信息化”。你什么意思？其实就是用流程形式固化和承载内控的控制点。
一个企业的表格是混乱的，那么它的财务账目肯定是不顺畅的，因为不可能从表格中得到财务需要的数据，财务账目混乱，那么财务数据肯定是混乱的，财务数据混乱，企业的经营数据也会混乱。
第六，绩效考核
你想要什么，然后评估什么。只有制度、流程和形式，没有考核，就无能为力。请使用绩效评估来确保它们得到有效实施。
七、身体控制
你不能只在办公室查数据，看报表。你得去现场查看实物情况，和账目核对。
八、建立欺诈防范机制
要提前告知，过程中有制度，事后有检查。通过反舞弊机制，形成内控机制的封闭管理，建立健全举报投诉制度。
企业内部控制是什么意思？
企业内部控制是指企业董事会、监事会、经理层和全体员工为实现控制目标而实施的过程。企业内部控制的本质是一个过程，是达到目的的手段，而不是目的本身。企业内部控制的目的是为企业提供合理的保障。
企业为什么要做内控？
企业之所以要做内部控制，是因为内部控制能够保证企业管理活动正常、有序、合法地运行，并采取一系列活动对财务、人、资产、工作流程进行有效监督。
企业内部控制要求保证企业资产和财务信息的准确性、真实性、有效性和及时性；确保对员工、工作流程和物流的有效控制；建立对企业经营活动的有效监督机制。