贸易公司如何退税？

问题一:外贸公司如何出口退税？楼主您好，您的公司有进出口权，您是一般纳税人，可以退税。

两种模式:

1.工厂向你公司开具成品票，你公司与工厂形成内部贸易关系。贵公司办理出口报关、收汇、结汇，并将费用(工厂发票金额)给工厂。你公司凭报关单、退税联、发票申请退税。你的公司在这里做了代理(上市前的代理公司都是这种模式)

2.工厂给你公司开发票，你公司抵扣，你自己投入。你仍然以你的名义操作出口报关、结汇、核销，凭报关单和退税单直接向国税局申报退税，不需要发票。这是楼主问的。

两者的区别在于，第一种是直接退回，不会被我司扣除。第二种需要在申请退税前扣除。只是加了一点税。

问题2:贸易公司如何申请退税？贸易公司办理退税如下:交验相关单证，领取登记表。企业在取得有关部门批准经营出口产品的文件和工商行政管理部门核发的工商登记证后，应在30日内办理出口企业退税登记。申报受理退税登记的企业在收到《出口企业退税登记表》后，按照登记表和有关要求填写，加盖企业公章和有关人员印章，连同出口产品经营权批准文件、工商登记证等证明材料一并报送税务机关。税务机关核实后，受理登记。签发出口退税登记证的税务机关收到企业正式申请后，按规定程序审核批准后，向企业签发《出口退税登记证》。出口退税登记的变更或注销当企业经营状况发生变化或部分退税政策发生变化时，应根据实际需要变更或注销退税登记。出口退税附送资料:报关单。报关单是进出丹麦的企业在货物进出口时填写的办理报关手续的单据，以便海关据此查验放行。出口销售发票。这是出口企业根据与出口买方签订的销售合同填制的凭证，是国外买方的主要凭证，也是出口企业会计部门记录出口产品销售收入的依据。采购发票。提供采购发票的主要目的是确定出口产品的供应商、产品名称、计量单位、数量，是否为生产企业的销售价格，以此来划分和计算采购成本。结汇通知单或收汇通知单:生产企业直接生产或委托出口的产品，以到岸价结算的，还应附出口货物运单和出口保险单。以进口料件加工复出口产品的企业，还应当向税务机关报送合同号、日期、进口料件名称、数量、复出口产品名称、进口成本金额和已缴纳的各项税款。

问题3:外贸公司退税现行汇率6.06怎么算？公式如下:

1，利润=出口美元值*汇率-人民币值(需要支付工厂的人民币价格)+人民币值/1.17*退税率-货物申报出口时发生的人民币费用。

退税部分=人民币价值/1.17*退税率

2.基于你方上述美元黄金价格和人民币，具体如下:

利润:1 * 6.05-1+1/1.17 * 0.16 = 5.186元。

退税:1/1.17 * 0.16 = 0.137元。

3.退税:必须等到票据退回后，连同开具的人民币增值税票据一起提交给国税。一般来说，你至少可以在发货后两个月拿到退税。

但是楼上的人民币价格有错吗？有这么高的利润吗？这个汇率超出了正常范围，国税肯定会查的。

问题4:外贸公司如何计算FOB价格？在不考虑利润的情况下，退税额计算如下:

不含税价格30元，但出口必须有增值税发票，含税税额为30x 1.17 = 35.10。

退税率为13%，退税金额为:(35.10/1.17)x 13% = 3.90。

每件的运杂费成本为:4000/5000=0.80。

总费用:35.10-3.90+0.8=32.00。

FOB美元价格:32/6.8 = 4.765438美元+0。

运杂费通常不开增值税发票，也不涉及退税，更划算。因为增值税是17%，而退税只有13%，会抵消4%的净税额。如果运杂费也包含在增值税发票里，相当于运杂费交了4%的税。所以退税是30*0.13=3.90。

表面上看，3.965元的退税比3.90元更优惠。但如果增值税发票需要单独开票(除非有其他开票方式)，前者需要每项支付30.5*0.17=5.185元，后者需要支付30 * 0.17 = 5.65438元。前一种情况，扣除0.065元退税，每件实际多缴税0.02元。

A公司可以开具增值税发票，但他们出口货物所需的增值税发票只能由其他公司开具给他们。

问题5:贸易企业出口可以享受退税吗？如果你是一般纳税人，是有进出口权的企业，出口产品按照产品的海关编码享受国家退税。

一般纳税人

是指年增值税销售额超过财政部规定的小规模纳税人标准的企业和企业单位。一般纳税人的特点是增值税的进项税额可以从销项税额中抵扣。

进出口权

是进出口企业自主开展进出口业务的资质，进出口权的办理需要经过复杂的审批流程。拟申请进出口的企业必须同时获得商务局、海关、检验检疫、外汇管理局、电子口岸等相关部门的批准，并取得上述部门的审批证书后，才能说该企业拥有自主进出口权。有进出口权的企业可以依法独立从事进出口业务。

出口退税，

将对出口商品征收的国内税部分或全部返还给出口商也是国际惯例。其基本含义是指出口货物在国内生产流通过程中实际缴纳的产品税、增值税、营业税和特别消费税的退还。出口退税制度是一国税收的重要组成部分。出口退税主要是通过返还出口货物已缴纳的国内税收来平衡国内产品的税收负担，使国内产品以免税成本进入国际市场，在同等条件下与国外产品竞争，从而增强竞争力，扩大出口创汇。

问题6:外贸企业如何报税退税？外贸企业出口退税流程

1.外贸企业应当自货物报关出口之日起90日内，准备下列出口退税单证办理出口退税申报。主要包括:

1，出口货物报关单(用于出口退税)；

2.出口发票；

3.购进货物的增值税专用发票(有抵扣，自开票之日起3个月内办理认证手续)或批清单；

4、外汇核销单(出口退税)；

5.主管税务机关要求的其他资料。

二、外贸企业应在货物申报出口后及时获取出口货物报关单，并登录电子口岸查询出口信息是否与纸质报关单一致。如一致，则每个工作日上午8: 00至下午16: 00向国税局提交电子信息。

三、根据主管税务机关的要求，使用指定的出口退税申报软件录入出口退税信息，生成出口退税申报数据，并传输至软盘。

四、整理、装订出口退税报表、单据成册，在规定时间内办理正式出口退税申报。申报数据准确、单据无误、报表一致的，通过审核，转入审批阶段；如有需要调整、更正的数据或文件、报表，应按主管税务机关的要求办理。

五、对已经批准的出口货物，主管税务机关将按法定程序办理退库手续。外贸企业根据银行退回的出口退税凭证进行账务处理，申报完毕。附件:外贸企业出口退税申报录入操作流程基本要求:

1，申报软件:外贸企业出口退税申报系统，版本10.0(该软件需从本网站下载安装并维护系统后方可使用)。

2.申报系统安装路径:c:/出口退税/出口退税申报系统10.0版本。

3.复制或下载认证发票信息的保存路径:A:/出口退税/认证发票信息。

4.网上下载预审反馈信息的保存路径:c:/出口退税/审核反馈信息(注:以上内容可根据个人习惯自行设置，出口退税的税种仅指增值税，以下仅指出口退税申报，不包括单证申报。由于远程出口退税申报系统和出口退税申报软件持续更新，请关注最新通知。)

第一步:进入外贸企业出口退税申报系统(版本10.0)，期间为200901。

第二步:输入出口退税出口明细数据:

选择"基础数据采集/导出详细申报数据录入"、

点击“添加”，关联编号为2009010001(* * 10位数字，200901为年月日，00001为分录序号)，

部门编码和部门名称:如果企业没有分部核算，则为空。

申报日期:当月申报的批次数。第1次申报为01 (2位数字)，也可以输入1，回车生成。

申报批次:当月申报的批次数量。第1次申报为01 (2位数字)，也可以输入1，回车生成。

流水号:同一关联号下的多笔采购的流水号，0001(4位数字)，或输入1回车生成。

喂RegisterNo。:非饲料加工业务，此处为空白。

出口发票编号:出口发票的编号。

报关单号:报关单号后9位+0+报关单所列出口商品项目号(01)***12位。

出口日期:报关单上的出口日期。

离岸美元:如果出口商品的离岸美元、币种、交易方式不一致，需要进行换算。

核销单据号:见报关单上的批准号。

商品编码:出口商品的商品编号。

商品名称:根据上述商品编号自动生成。

公司:根据上述商品编号自动生成。

出口数量:报关单上的出口商品数量。

实际退税数量:由系统自动生成。

平均单价:同上。

出口采购金额:同上。

退税率:同上。

增值税退税:同上。

消费税退税:同上。

代理证书编号:代理出口证号+01

远期收款证明:远期收款证明的序列号。

第四步:输入出口退税购买明细数据。

选择“基础...> & gt

问题7:贸易公司出口如何办理出口退税根据《中华人民共和国国家税务总局关于出口货物和服务增值税、消费税有关问题的公告》(中华人民共和国国家税务总局公告2013第65号)第八条“出口享受免税政策的货物和服务时，出口企业或者其他单位在向主管税务机关申请免税申报时，不提交免税出口货物和服务清单及其电子数据

自2014年6月1日起，取消小额出口、外贸企业一般纳税人出口、非外贸一般纳税人出口免税商品和服务等3项优惠备案项目。因此，出口企业不需要去税收征收分支机构进行免税优惠备案。

一般纳税人申报免税，必须先到征收分局或直属税务分局(生产企业到主管分局，外贸企业到直属分局)办理出口企业退(免)税资格确认，以便在增值税日常申报中“免税销售额”一栏填写出口销售额。

参考:出口货物退(免)税管理办法

问题8:外贸公司退税流程是怎样的？希望在网上找到的案例对楼主有帮助。我们公司有进出口权的外贸公司一般都是自营的。去年偶尔帮朋友出口一批货到韩国，所以有以下出口流程给大家，希望给新手总结一下经验:1。制作形式发票金额USD: 1109.24)到国外。同时，2。从国内工厂购买原材料，价格8002.20元。同时将出口退税登记证、工商营业执照、进出口权证书、海关登记证、增值税发票信息传真给工厂，以便办理缴款专用通知书和增值税发票。(不需要法定商检)3。委托货代订仓，同时做好原始发票、装箱单、出口报关单、报关委托书、海运货物委托书。(同时通过电子口岸在线申请核销单，现场领取，在线出口口岸备案)。4.工厂收货后，托运到货代联系的仓库，填写仓库的收货单据，交给仓库包装(我公司是LCL)。同时填写并确认托运单和提单。(电传放货提单，顺便出具电传放货保函)5。买保险，拿到保单原件和缴费通知。6.出口商品。7.工厂专用缴款书及税单到货:税单总金额8002.20(成本:6839.48，税金:1162.72)。专项缴款通知书为:6839.48*0.068=465.09 8。领取核销单、报关单和外汇收据。9.核实后，向国税局报告相关核实数据。10.把数据输入国家税务总局的电子申报盘，做成软盘，等待国家税务总局的通知。11.凭书面单据:报关单、出口发票(自制)、核销单、专用缴款书、增值税发票、现场办理。12.确认后退税。我司确认报关单上FOB金额为USD: 1075.96，退税金额为人民币:1025.92 (15%退税率)(6839.48 * 0.15 = 1025.92)。

问题9:贸易公司做账，退税部分怎么处理？具体如下！10购买的进项税一部分用于退税，剩下一部分转移成本！如果买17%的进项税170，2。应收出口退税款是13%退还给130的比例:借:其他应收款130贷:应交税金-出口退税130；结转的不退还部分为剩余的4%:借:主营业务成本40贷:应交税费-进项转出40。两项增值税余额为0。

问题10:生产企业和外贸退税的区别我们整理了生产企业和外贸企业退税的对比，有说明和举例，可以提供给你看看:

出口货物退(免)税的计算，由于出口企业类型的不同，增值税有三种计算方法:退(免)税、免税和免税。消费税可以通过退税和免税两种方式计算。

一、出口货物退免税措施

外贸企业、执行外贸企业财务制度的工贸企业和企业集团，以及其他被认定为增值税一般纳税人的出口企业，包括有进出口经营权的流通企业。这些以外购货物出口为特征的企业实行增值税退(免)税办法，即免征销项税，退还进项税。

1.外贸企业出口增值税的计算应以购进出口货物专用发票上注明的进项金额和退税率为依据。

退税额=出口货物进项金额×退税率

对出口货物的库存和销售采用加权平均价格的企业，也可以按照下列公式计算不同税率的货物:

退税额=出口货物数量×加权平均进价×退税率

2.外贸企业从小规模纳税人购进刺绣、工艺品等十二种货物时，应先将普通发票上的含税销售总额折算为免税价格，再据此计算出口货物的退税额。

计算公式:列在普通发票中

退税额=(含增值税)÷(1+征收率)×退税率

销售额

二。出口货物免抵退税办法

根据中华人民共和国财政部、国家税务总局财税字[1997]第50号文件规定，除另有规定外，凡有进出口权的生产企业出口的自产货物，均实行“免、抵、退”税收管理措施。2002年，实行免退税的企业范围进一步扩大。财税[2002]7号文规定，凡增值税一般纳税人生产企业委托或自营出口自产货物，除另有规定外，增值税实行免抵退税管理办法。

现行的免、退税办法有:实行“免、抵、退”税办法的“免”税，是指生产企业出口的自产货物，免征本企业生产销售环节的增值税；“抵扣”税，是指生产企业出口的自产货物所消耗的原材料、零部件、燃料、动力中应退还的进项税额，用以抵扣该国产货物的应纳税额；“退”税是指当生产企业当月应抵扣的进项税额大于应纳税额时，退还未抵扣的税额。