美国401k养老金计划的利弊
一、什么是401K计划？
美国的养老金一般分为两部分。一个是社会保险，相当于中国的养老保险，保障职工退休后的基本养老生活。另一部分是企业的养老金计划，401K计划只是重要的一部分，相当于我国的企业年金计划。美国的401K计划和中国的养老金差别很大。至于优劣对比，众说纷纭。
根据这一计划，企业为其员工设立了一个专门的401K账户。像我国的养老保险制度，员工每月从工资中拿出一定比例存入养老金账户，企业一般按照一定比例将相应资金存入该账户。双方共同负担，存入职工个人账户，形成劳资双方共享退休待遇的格局。
如果你是公司员工，你在401K账户投入的资金和工作期间企业投入的资金都是你的养老金，59岁半可以从退休账户领取这笔钱。美国有严格的税收规定，领取养老金需要向政府纳税。所以退休职工一般是逐年领取养老金的。为了避税，他们不会一次性提取全部养老金。另外，对于用人单位和员工来说，所有投资到401k退休账户的钱都是不需要申报的，只有员工在规定的年龄领取，才算收入，需要申报个人所得税。在私企工作的员工退休后，企业不需要给员工发放养老金，可以降低企业的支出成本。是否加入401K计划完全取决于个人意愿，可以自由选择。
二、401K避税方法
雇主和雇员存入401k账户的钱是税前收入，不需要报税。员工在规定年龄领取才算收入，需要向国税局申报个人所得税。这是美国延迟纳税的政策。如果你的收入高，税率高，那么这种方式还是能给你带来很大的收益。
对于经济来源相对富裕的家庭来说，在401k退休计划中投入更多的钱当然是更好的办法，但是超过限额的投资是要纳税的。每年的投资总额也有一定的限制。
三。401K计划中个人和企业投资比例
401k退休计划对于企业员工来说，在每月投入多少钱方面是灵活的。员工可以根据自己的实际经济情况，每个月把收入中可以接受的比例存入账户。如果一个月收入5000美元的人在退休计划中投资10%，就是500美元，一年的投资可以达到6000美元。但是，员工个人每年可以投资401k退休计划的金额是有上限的。上限为2016500美元。如果你50岁，401k退休计划每年可以再增加5500美元，那么投入到退休计划的资金每年可以是22000美元。
企业为员工401k退休计划投入的资金为员工年收入的3%。为了保证政府的税收不会流失太多，国税局规定雇主为员工投入的401k退休计划不得超过员工年收入的6%。
所以根据上面的规定，我们可以大致算出，如果你的年薪是65438+万美元，你50岁，你可以投资16500美元。50岁时，你可以加上5500美元，总共22000美元。雇主可以以6%的利率投资6000美元。一年后，你的401k退休计划将有28000美元现金。如果65岁退休，即使50岁投资401k退休计划，投资15的资金也不算投资收益，本金总额为42万美元。不管怎样，42万美元的养老金是令人羡慕的一块肥肉吗？
综上所述，美国401K养老保险制度已经成为美国养老保险的主流，既能为企业合理避税，又能减少个人纳税额，利国利民。目前欧洲如德国、法国、西班牙、匈牙利等国家也有相应的大致相同的养老保险政策，并竞相效仿。这个体系一定会在不久的将来深入到亚洲养老保险体系，真正做到老有所养。