上市辅导该怎么做？
保荐机构主要负责企业发行上市过程中的以下工作:
(1)协助企业拟定重组方案，组建股份公司；
(二)根据《保荐机构尽职调查指引》的要求，对公司进行尽职调查；
(三)对公司主要股东、董事、监事、高级管理人员进行指导和专业培训，帮助其了解股票发行上市相关法律法规，以及上市公司及其董事、监事、高级管理人员的法律义务和责任；
(4)帮助发行人完善组织架构和内部管理，规范企业行为，明确业务发展目标和募集资金投向；
(五)组织发行人和中介机构制作发行申请文件，并依法对公开发行募集文件进行全面核查，向中国证监会作出应有的推荐，出具发行推荐报告；
(六)组织发行人和中介机构回复或整改中国证监会的审核反馈意见；
(七)负责证券发行的主承销，组织承销团承销。
(8)组织与发行人的路演、询价和定价* * *；
(九)在发行人证券上市后，持续督导发行人履行规范运作、信守承诺、信息披露等持续督导义务。
会计师事务所
股票发行上市时，必须聘请具有证券资格的会计师事务所承担相关审计和验资工作。主要工作如下:
(1)负责企业财务报表审计，每三年出具审计报告；
(2)负责验证企业资本，出具相关验资报告；
(三)负责审核企业盈利预测报告，出具盈利预测审核报告；
(四)负责企业内部控制验证，出具内部控制验证报告；
(五)负责核实企业非经常性损益的明细项目和金额；
(6)对发行人主要税种的纳税情况发表专项意见；
(7)对发行人原始财务报表与申报财务报表的差异发表专项意见；
(八)提供与发行上市相关的财务会计咨询服务。
法律事务所
企业股票公开发行和上市必须依法聘请律师事务所担任法律顾问，其主要工作如下:
(1)对改制重组方案的合法性进行论证；
(二)指导股份公司的设立或变更；
(三)审核企业发行上市涉及的法律问题，协助企业规范、调整和完善；
(4)判断发行人的历史沿革、股权结构、资产、组织运作、独立性、税务等公司法律事项的合法性；
(五)判断股票发行和上市的各种法律文件的合法性；
(6)协助和指导发行人起草公司章程和其他公司法律文件；
(7)出具法律意见书；
(八)出具律师工作报告；
(9)对相关申请文件提供认证意见。
资产评估服务
针对以下情况，配备专业机构和人员提供资产评估服务:
●资产拍卖、转让、抵押、担保和租赁；
●企业的合并、出售、合资和清算；
●企业股份制改造；
●按照国家有关规定需要进行资产评估的其他情形。
企业改制上市如何选择中介机构？
一、选择经纪人等中介机构的必要性和重要性
根据《中华人民共和国公司法》和《中华人民共和国证券法》的规定，企业在公开发行上市过程中，必须选择符合条件的证券公司(又称保荐机构或券商)、会计师事务所、律师事务所、评估师事务所提供专业服务并出具相关意见，这些构成了发行上市申请材料的主要部分。
一方面，上市的成功和上市进程的快慢取决于企业自身的素质，包括盈利能力、行业地位、规范运作等；另一方面，还要看中介机构的专业能力、服务态度和关注度。有人说，选择中介机构相当于铁路两条轨道中的一条进行上市，与企业自身情况构成了一条完整的铁路。也有人说，选择一个好的中介是上市成功的一半。可以说，选择一家“合适”的中介机构是企业改制上市过程中最重要的工作，因为这项工作是所有后续工作的基础。
企业改制和公开发行股票是一项专业要求很高的系统工程。对于很多企业来说，是第一次开展这项业务，是一个全新的领域。对重组和上市的程序和要求普遍缺乏了解。所以在决定是否上市的过程中，大部分企业都抱着试试看的态度。很多企业都是边干边学，边做决策。这些企业过去甚至从未与经纪人和其他中介机构打过交道。朋友、熟人或领导介绍中介上班时，也选择了试试看的态度。虽然工作一段时间后发现中介机构不适合自己的企业，按规定可以更换，但会耗费时间和金钱。在时间上，根据相关规定，新进入的中介机构要对其出具的所有文件负全责，因此要对退出的中介机构所做的工作进行重新审核和认定，这需要花费大量时间，并可能导致从零开始，耽误很长时间；在收费方面，企业和中介签订的合同内容不同，但都需要为中介前期开展的工作支付一定的费用。
企业在选择中介机构时，不要抱着“试试看”“不行就换”的想法。在这项工作开始的时候，企业应该经过深思熟虑，打造一个强大的、值得信赖的中介机构团队，而不是简单而轻率地选择，力求“不变”。
二、参与改制上市的主要中介机构及其职责
1.保荐人:保荐人在股票首次公开发行中对所有中介机构起到协调作用。推荐股票首次公开发行前，应当按照中国证监会的规定征求发行人的意见。负责证券发行的主承销，依法核查公开发行文件，向证监会出具推荐意见。发行人股票上市后，将继续监督发行人规范运作、信守承诺、披露信息。
2.律师事务所:在发行上市股票过程中，依法对发行人的重组提出意见，解决发行上市的法律障碍。对与发行上市相关的各种文件的合法性、合规性进行判断，对涉及的法律问题出具法律意见书。
3.会计师事务所:承担发行人发行上市过程中的审计工作，查帐验证企业账目，出具审计、验资、内控评价、财务预测等报告，还为企业提供相关的财务咨询和会计服务。
4.资产评估事务所:在发行人发行上市过程中进行资产评估并出具评估报告。
此外，为了充分利用发行上市的战略机遇，提高效率，获得增值服务，企业还可以聘请财务公司、专业管理公司等专业机构为企业发行上市服务。
第三，选择券商等中介机构的原则
根据发行上市政策的不断完善和上市公司的经验，选择中介机构应遵循以下五个原则。
1，合格原则
目前国家有一系列的管理办法来规范中介机构的行为，证券公司、会计师事务所、资产评估事务所都要有相应的资质才能上岗。就券商而言，按照规定，券商必须满足一定条件才有保荐资格。中国证监会只接受具有保荐资格的券商提交的证券发行上市推荐文件。因此，企业在与券商接触时，要注意查看其营业执照等相关证件，以识别其是否具备保荐承销资格。在合格的券商中，根据资金实力和人员素质，分为创新型、规范型和其他型。为了规避券商自身变化带来的风险，企业在选择券商时一般会选择创新型、规范型的券商，尽可能选择创新型券商。当然，根据发展情况，这些经纪人会有一些变化，所以企业要选择有资质的经纪人，及时关注经纪人的一些变化。
2.“门当户对”的原则
随着市场的发展和完善，证券公司的分工越来越明显。一些券商主要专注于大项目，如CICC和银河，一些券商专注于中小企业。在激烈的市场竞争中，投行业务会向少数保荐机构集中，这种趋势在中小板上已经出现。到65438+2月65438+2006年2月，深交所中小板上市公司达到100家，在众多保荐机构中，推荐了两家及以上***21，仅占目前。这21家公司有79家被保荐，近八成的上市公司被成功保荐。同时，有365，438+0家保荐机构暂时没有中小企业板保荐上市项目，占当前保荐机构的44%。作为中小企业，要选择实力强、信誉好、经验丰富、精力充沛的中介机构。所谓实力强，主要看其注册资本的大小，发起人的数量，是否有较大的规模；所谓信誉好，主要看其过往的工作质量、服务态度、诚信情况，包括是否受到过证监会的处罚；经验丰富，熟悉某一行业，承担该行业、从事中小企业项目的企业数量；所谓精力充沛，主要看券商目前的经验，近期首次公开上市任务的数量，来判断券商在整个业务构成中的位置，一是能否派出一流的专家参与工作，二是在推荐任务繁忙时能否优先考虑公司。
3、合理成本原则
企业为其发行上市选择合适的中介机构后，应支付合理的费用。在参考整个证券市场确定费用时，应结合公司自身情况。一般来说，规模大、历史长、结构复杂的企业要交较高的费用。在某种程度上，支付费用的高低应该与中介机构提供服务的水平和质量以及对项目的责任感密切相关。不要以为熟悉的中介不在乎费用，每次都会派高层为企业提供长期的、特殊的服务。成本太低，合作方一般不可能派高层长期为企业服务；另外，费用的逐步到位是各方不可或缺的磨合过程。在合作的过程中，他们互相了解，互相适应，互相改变。最后以费用为调节工具，实现各方“良性互动”，体现在企业改制、发行、上市的时间、效率、成功率上。
4、竞争原则
也就是说，投标是在多个中介机构之间进行的。企业要向多家中介机构招标，招标时要求每个中介机构拿出具体的工作程序和操作方案。这不仅为企业提供了相关的信息和知识，也直接给了企业一个比较基准。通过对比，可以剔除不适合要求的中介机构，确定要合作的中介机构，确定合理的中介费用。
选择中介时，熟人介绍是认识中介的渠道之一，但一定不能依赖，也不能盲目相信。实践中经常会有熟人介绍的中介，水平和能力不足导致上市进度缓慢，甚至失去上市机会。因此，企业在与熟人介绍的中介机构联系时，一定要记得遵循市场化原则，否则企业在开展后续工作时会变得相当被动。
5.任务明确的原则
选择中介机构时，尽可能敲定工作内容、范围、时间、要求、费用，尽可能避免暴露合同。一般来说，中介在求职时都很大方，认真，积极。有时候，为了拿到项目，他们甚至主动降价，主动提高工作标准，扩大工作范围。随着项目的深入，他们往往会提出很多条件，有时甚至会威胁撤回或终止项目，这让企业显得非常被动。为此，企业首先要清楚自己的费用和岗位要求，同时在招聘时尽可能慎重地讨论。
四。选择中介机构的程序
l、成立临时工作组选择中介机构。每个企业的上市都需要专业的、有经验的人员组成工作小组来开展工作。一般以董事长为组长，董事会秘书、公司财务负责人、办公室主任及政府相关人员为组员。
2.制定招标文件，统一招标。招标文件一般包括:中介机构未来发展目标、中介机构资质、业务历史和经验、现有团队状况、对发行状况的了解、我公司上市的初步计划、拟进场的团队状况、证券公司目前的工作重点、对证监会审核和发审委审核的理解。
3.评标和评分。招标结合现场演讲(相当于“面试”)，重点是对资本市场发展的了解，如何利用上市的机会，如何帮助同行业企业上市以及上市后对企业的意义。
4.选择性检查。拜访中介，育碧和成功上市的公司。
5.确定并签订企业改制合同，暂不签订发行上市合作合同。
6.最终确定发行和上市中介机构。企业改制的过程是中介机构合作的第一个磨合期，很多问题会在这期间暴露出来。重组合作期结束后签署发行上市合作合同，有利于企业最终选择合适、满意的中介机构。
动词 （verb的缩写）与中介公司合作的注意事项
1，必须保证上市和发展。
虽然发行上市工作很重要，但千万不要忘记，企业管理是基础，企业经营是根本。上市也是企业的一种融资行为，融资成功是一个过程，而不是目标。这对于成熟发达的欧美资本市场来说，是一件简单的事情。但对于中国企业成长的历史和现实来说，往往是一个“脱胎换骨”的规范和管理升级过程，耗费大量精力，工作难度大，管理层容易以上市融资为目标，导致企业业绩下滑，却无法顺利上市。所以董事长既不能放手，只能派一个文员去沟通协调，不能全身心投入到发行上市上。为此，企业要组建精干的上市工作组，随着上市工作的推进，根据需要逐步到位。专职负责发行上市的人可以派一个称职的副总裁或者总监来负责，工作内容可以不断调整，从刚开始到随着工作的深入专职投入。
2.企业和中介机构一定要加强沟通协调。
在重组上市过程中，企业和中介机构是一种相互支持、相互补充、相互制约的关系。为充分发挥中介机构的作用，提升企业价值和改革力度，双方应建立定期和不定期的“会晤”制度，及时沟通信息，总结经验教训，发现问题，解决问题。这种工作协调不仅是企业和中介机构之间不可或缺的，也是中介机构之间必须的。
对于中介机构，企业要虚心听取他们的建议，尊重他们的专业判断，但绝不能自暴自弃，也不能过分迷信他们的经验，以至于依赖而不依赖。特别要防止两种情况。一种是当企业内部出现重大利益调整，意见没有最终明确时，中介机构往往容易“得过且过”，甚至缺乏原则。企业应要求中介机构对有争议的问题提出一致、明确、负责任的意见和建议。当然，企业能否尊重中介机构的意见，理性对待，公正评价，是中介机构能否真正发表意见，坚持原则的关键。其次，中介机构，尤其是国外机构，往往更善于保护自己，而不是承担责任。为了自己的利益，他们可能会选择对公司不是最有利的方式方法，甚至有时会操纵信息。因此，在整个工作过程中，企业应要求中介机构提前拿出每个阶段可行的工作方案，并要求其及时、真实地提供充足的信息。同时，为了有效地推进工作进程，保证企业的利益，企业有必要建立自己的信息渠道，这包括内部渠道，以及外部市场和其他专业机构。
3、企业本身必须组织良好。
因为企业改制上市不仅难、长、重，而且是自身管理各方面的一个提升过程，很多企业缺乏这方面的人才。选择了中介机构，交了一定的费用后，他们认为可以放心了，就放手了。仅仅派一个文员、办公室主任或者财务经理作为联络员来推动整个上市工作，是一种误解。
企业改制上市是一项“一把手工程”，关系到重大利益的选择、组织结构的变革、业务层面的重组升级、政府关系的协调和政策的运用等。一个文员是不可能去接触或者完全依赖中介的。针对企业改制、发行上市过程中的具体问题，中介机构主要提供专业服务，梳理思路，制定解决方案，但解决方案的具体实施必须由企业自己完成。这就相当于企业委托研究所对某项技术进行专业研究，技术成果依赖于研究机构，但如何将技术转化为产品，通过产品管理实现利润，必须由企业自己完成。因此，在上市过程中，企业必须派相对专业的人直接参与整个工作过程，并对整个过程进行领导和控制，这不仅需要企业高层领导的重视，还需要企业管理层熟悉证券业务，特别是要有专业的秘书。这也是中介机构正确了解企业，及时发现问题，有针对性地解决问题的保证。
4.企业对中介机构提出的要求必须合理可行。
拟上市企业应客观公正地评价自身的行业地位、企业发展阶段、团队能力和管理水平。在企业不符合上市条件的时候不要硬推，在企业具备条件的时候不要错过上市的好机会。企业不应该急于发行上市成功，而应该有平常心，与中介机构建立“良性互动”，不互相推诿和指责，正确评估发行上市的难度和所需时间，在合作过程中对中介机构提出合理要求。
另外，发行上市的过程是把企业的标准提升到更高层次的过程。企业应该对内部管理和效率提出更多要求，而不是对中介的“包装能力”提出要求。原料本身的新鲜度是决定菜品好坏的基础，配方也很重要，但相对于原料来说是次要的。
5.企业必须重视内部培训。
统一企业内部思想，提高企业各管理层的认识水平和业务能力，是企业顺利上市，保证未来规范运作的关键。因此，有必要在企业内部加强上市知识和规范管理的培训。企业聘用中介机构后，应要求中介机构尽快参与企业的人员培训和基础准备。由于改制上市工作往往是在短时间内完成的，在此期间，如果企业不注意统一各级、各方对改制上市的认识，不注意普及改制上市的基本知识和工作要求，由于认识和理解的差异，基层单位很容易造成上报数据和资料的偏差。