如何提高制度执行力加强企业内部风险控制

制度的执行者是人，人性的复杂性影响着人的行为。必须从思想上入手，潜移默化，持之以恒，主要包括以下三个方面。

1.提高全体员工的风险意识。大部分企业对财务风险比较敏感，但对公司运营过程中的风险缺乏安全意识，大部分企业员工还缺乏这方面的知识。

某企业员工利用职务之便，打时间差，将客户支付的支票转入朋友开设的皮包公司账户，从事赌博活动，最终欠下高额赌债，给公司造成巨大经济损失。在他一步步走向犯罪深渊的过程中，一些曾经的同事无意中成为了他犯罪的“助手”。它的方法无非是把客户原本想转账支付的钱的账号改了，导致银行收款失败，迫使客户用支票支付，于是他利用客户的信任，用用户的支票换取收款凭证。对于一些没有写付款单位的支票，他自己在支票上背书，把钱转到自己的账户上。本案中，该员工利用自己是公司骨干的优势，请职位较低的同事“帮忙”，但这些同事在给他们开绿灯的过程中，并没有意识到自己也参与了危害企业利益的活动。他们以为领导交办的事情不受制度约束，对违规风险没有丝毫意识，制度的执行就消失了。

基层员工从事的是企业最根本的日常工作，基础没有打好，很难建高楼。员工的风险防范意识直接决定了企业的安全。对于基层员工来说，他们对制度的理解决定了制度的执行力。企业在宣讲规章制度时，不能简单地背诵规章制度，同时也要宣传解释制度背后的风险防范思路。这样既能增强员工对制度的理解，又能唤起他们遵守制度的自觉意志。此外，企业可以通过日常培训、讲座、案例分析、知识问答等方式灌输风险防范意识。，用一个合格专业人员的标准来规范自己的行为，提高员工的专业素质。

如果说员工的风险意识决定了企业的安全，那么管理层的风险意识则关系到企业的生死存亡。企业在追求高速高效发展的过程中，容易忽视潜在的危险；当管理层只追求高回报率，忽视制度的执行力，对违规行为视而不见时，无疑会把公司推向悬崖边缘。在巴林银行的案例中，正是因为交易员过去的出色表现，才没有引起公司的警惕，反而得到了公司高层的默许，原本可以挽回的局面已经失控。

作为企业的管理层，对经营风险的认识必须与时俱进，因为风险可以带来收益，也可以带来损失。在风险承受能力上，管理层要考虑企业的稳定持续发展，不能一哄而上，对风险要有足够的把握。这样公司在制度制定、制度执行、制度监督等方面都会有很强的理念支撑。同时，公司会对系统有更深入的了解，有助于改善执行。

2.奖惩分明，约束与激励机制并存。建立良好的约束和激励机制，明确公司对严格遵守制度的态度，有利于执行力的加强。大企业往往人际关系复杂，因为感情用事走了捷径，就认为遵守规则、遵循标准程序是“合理的弹性”；检查人员在日常检查中发现问题，也只是口头警告，没有明确的奖惩机制对违规者进行考核。违规成本低，让一些人倾向于侥幸心理。

要改变这种思维模式，必须用强有力的奖惩制度来纠正。

企业在设置奖惩措施时，通常要考虑成本收益问题，保证奖惩的公平公正，同时要便于操作，有据可依。设立“奖金池”是解决这一问题的好办法。

在公司项目组的调研活动中，我参与了设立奖金池方案的可行性研究。奖金池计划旨在调整不同绩效员工之间的奖金水平，激励绩效好、执行力强的员工，鞭策绩效差、执行力弱的员工。

奖金池设置的基本思路是:根据企业规模，在部门或公司层面设立奖金池，由人力资源部和财务部监督奖金池的使用和规范。运营部将提前拟定奖惩考核标准并公之于众，同时对日常检查中发现的不达标行为进行考核，并将责任人扣发的奖金存入奖金池。奖金池中的奖金将用于奖励发现问题、举报问题、表现突出的员工。奖项可以以半年一次、年度奖或明星员工奖的形式颁发。奖金池每年都被掏空，所有的钱都要用来激励基层员工。通过使用这种奖惩分明的考核制度，可以建立一种公平、正直的工作氛围。在奖金池方案的运行测试中，86.5%的员工表示更加重视规章制度，工作主动性和积极性有所提高。而且统计数据显示，与未使用的网点相比，使用奖金池方案的网点工作失误更少，绩效更高，进一步提高了制度的执行力。建立奖金池只是提高执行力的手段和方法之一，企业还可以根据自身特点和条件建立自己的奖惩机制。

3.建立企业文化，形成良好氛围。企业文化的建设就是要形成一个大环境，把企业的价值观传递给每一个员工，让员工认同企业的价值观，进而影响他们的观念和思维方式，最终规范他们在企业中的行为，积极执行制度，改变他们被动接受制度的心理状态。企业文化的建立通常是自上而下的。管理层应该利用各种场合和时间来加强和传承企业精神和企业文化。同时，管理层也要以身作则，用自己的行动践行这一理念，树立诚实守信、积极向上、敬业守法、开拓创新的企业文化。只有管理者不断以身作则，润物细无声，才能潜移默化地影响员工，员工才会主动。

企业文化建设要避免生硬和教条化。除了公司理念、企业精神等文字形式的宣传，还可以通过各种丰富的团体活动进行宣传，如拓展训练、体育比赛、知识竞赛、讲座等多种形式的团队活动，都是培养员工综合素质的好方法。员工在轻松的活动氛围中践行企业精神，并将这种思维方式固化在心中，从而在未来的工作中独立自主地、自觉地发扬公司精神。

第二，客观上加强制度的执行力。

需要通过一定的外力来监督执行，避免制度成为“一纸规定”，流于形式。这可以从以下三个方面入手。

1.定期和不定期检查相结合。一个没有监督的系统就像一只没有翅膀的鹰。只有监管到位，制度才能落到实处，企业的权益才能得到有效维护。

某企业基层员工盗用他人工作账户，越权审批，将客户遗忘的重复款项以现金形式取出，后被他人发现，终结了犯罪行为，但对企业声誉和资金安全造成了极大危害。在这种情况下，按照企业制度的规定，退款有一个规范的流程，根据金额的大小，经过不同权限的经理批准，才能退款。但该员工熟悉企业规定，通过一定手段盗取他人系统账号进行审批，退款流程一人一站完成。可见，完善的制度缺乏监督检查，其执行力无法得到保障。

公司在制定制度时，还应考虑其未来的执行情况，将未来的检查安排一起写入制度，明确在年度或半年度以何种形式进行检查，并监督制度的执行情况，并将检查情况形成书面报告，提交给主管领导。

这样，定期检查就成为制度的一部分，主管领导也可以直接了解制度的执行情况，有利于他们对今后工作的指导或改进，把危机扼杀在萌芽状态。

如果说定期检查适用于部门自查，那么不定期检查则更侧重于公司对部门的检查。在监管手段中，飞行检查一直以公正、快速、高效著称，也可以引入到对公司经营风险的监管中。因为当天召集了所有参加检查的人员，检查的内容和方式也在当天公布，而且多是跨部门检查，准确性好，能直接反映问题。飞行检查的关键在于，在检查之前，需要有懂行的专家提前制定检查的内容和标准，并形成清晰有效的书面说明和表格，让参与检查的人员一目了然，便于操作。检查结果以表格形式提交给组织飞行检查的公司领导，检查人员收集分析的数据提供给公司管理层，直观反映基层员工对制度的执行情况。

在组织飞行检查活动前，必须做好以下准备:(1)参加人员:跨部门或不同工种的交叉检查，有利于加强反馈信息的真实性；(2)检查内容:由于大部分检查是突击检查，检查人员往往是非专业人员，所以检查数据必须简单易懂，反馈的形式应该是填表和用“是”和“否”回答问题；(3)行动时间:检查流程不到半个工作日，检查结果直接反馈给活动主办方，避免因流转时间长而产生误差。

在参与公司飞行检查的实践中发现，检查能够反映一线工作的真实落实情况，对企业高层了解基层工作有很好的指导作用。检查可以由任何部门或企业的管理者发起，时间灵活，方法灵活，能准确发现问题。在几次飞行检查中，被检查部门对发现的问题立即整改，纠正了疏忽大意的心态，防微杜渐的效果明显。

2.系统检查和现场检查相结合。现代信息技术极大地提高了企业的运营效率。利用计算机数据统计系统对相关信息进行筛选和整理，管理人员可以更有针对性地查看关键信息。在通用营销管理系统中，有一个“自定义查询”

模块，管理人员可以根据自己的需求提出需求，信息维护人员可以编写查询程序，所以管理人员可以在这个模块中筛选出需要的信息，方便日常检查和抽查。

对于一些熟悉计算机后台操作原理，篡改数据的不法操作者，利用计算机数据统计系统是基本的堵漏修补手段。比如上述违规退款案，企业的管理人员定期通过系统筛选退款信息，查看个人权限内的审批事项，可能会更早发现其账户被盗，同时也会对别有用心的人形成威慑，减少类似权限被盗造成的经济损失。

制度检查适用于组织扁平化的企业，主管与被主管的关系属于直接管理。然而，随着现代企业的发展，跨国公司和连锁企业已成为趋势。上面提到的巴林银行，巨额亏损发生在位于新加坡的海外部；员工越权退款的案例也发生在远离总部的营业厅，企业的分支机构由于地处偏远容易缺乏监控。总部对异地分支机构的管理，大多还是靠分支机构自己。一旦分支机构的管理人员疏忽大意或弄虚作假，或者违规人员精通计算机系统，避开系统的监控，利用虚假信息达到个人目的，总部就很难查出问题所在，因此现场检查就显得尤为必要。

总部可以采用定期检查或飞行检查的方式，派出专门的检查人员到各营业网点或分支机构进行实地检查，收集第一手数据，并对制度的执行情况进行评估，以减少因中间环节多、地理位置偏远而导致的监管不力和违法行为的现象。对于一些逃避计算机系统监管、伪造信息的案件，也可以通过实物查验实现账实相符。

3.利用现代信息技术，对涉嫌违规行为进行预警。

在信息革命的今天，我们还可以充分利用信息技术，在经营管理过程中加入计算机监控，报告涉嫌违规行为，构建风险管理体系，完善监管，及时发现和预警问题，从而提高制度执行力，减少损失。

首先，计算机预警系统可以对违规行为进行预警。

当操作者未能执行规章制度时，系统会发出警告，以便及时发现问题并立即纠正。企业可以根据自己的业务特点建立计算机预警系统。比如证券企业可以设定账户中投资资金的额度，防止交易员越权操作；业务机构要求业务人员每天在指定时间交钱，系统会提示当天未按时交钱的业务人员名单。

其次，计算机系统可以对现有的经营信息进行概率和非概率分析，评估潜在的风险，消除企业经营的不确定性，降低风险发生的可能性。这就要求管理层要有科学的管理理念，引进先进的学术成果，结合计算机技术，将信息化带来的便利应用到公司的运营中。

计算机预警系统通过预警目标、预警对象、预警机制和分析运行机制的建立，不仅可以提醒相关部门可能存在的风险，还可以作为企业日常检查和抽查的依据。

综上所述，如果企业能够重视制度的制定，主客观提高制度的执行力，做到内外兼修，注重制度和文化，防止任何小错发展成大错，及时弥补，防止贻误时机，那么企业一定会发展得更加扎实、安全、长久。