编制的资金日报表是什么？

资金日报表是企业资金管理非常重要的工具。它是由企业出纳按照资金业务的日常时间顺序，逐笔登记现金和存款日记账，并采用统一格式编制的报表。这份报告通常包括公司下属各分公司或子公司的账目。每个账户单独进行小计，并作出公司合计，按照规定的统一格式进行编制和上报。