货币资金管理制度有哪些内容？
货币资金的概念
货币资金是指企业拥有的现金、银行存款等货币资金形式。
货币资金是企业资金运动的起点和终点，是企业生产经营的前提。随着再生产的过程，货币平衡会频繁发生。现金投资、现金捐赠、银行贷款、营业收入等。，将形成货币资金的收入；购买材料、支付工资和其他费用、偿还贷款和缴纳税款，都会形成货币资金的支出。在日常的经济贸易往来中，货币的应收应付与实际支付之间往往存在一定的时间间隔，形成了往来结算会计。
资产负债表中的货币资金
货币资金是资产负债表中的流动资产项目，包括三个总账科目的期末余额:库存现金、银行存款和其他货币资金(包括对外存款、银行汇票存款、银行本票存款、信用证存款存款、信用卡存款、投资存款等。)，不包括有特殊用途的货币资金。
有哪些资金管理系统？
一、现金管理系统
现金管理制度主要包括现金使用范围、库存现金限额等现金管理规定。
(一)现金的使用范围
1.雇员的工资和津贴；
2.个人劳动报酬；
3 .按照国家规定授予个人的科学技术、文化艺术、体育竞赛等奖金；
4.国家规定的各种劳保、福利费和其他个人费用；
5.向个人收购农副产品和其他物资的价格；
6.商务旅行者必须随身携带的差旅费用；
7.结算起点为1，000元的零星支出；
8.中国人民银行确定的其他需要以现金支付的费用。
(2)库存现金限额
银行根据单位的实际需要核定，一般根据单位3至5天的日常零星开支需要确定。偏远地区、交通不便地区开户单位的现金限额可超过5天，但不得超过15天的日常零星支出。需要增加或减少库存现金限额的单位，应向开户银行申请批准。
(三)其他现金管理规定。
1.不拿现金，就是不用收入的现金直接支付。因特殊情况需要取现金的，必须报银行批准后才能支付。
2.不允许用不符合财务制度的凭证代替库存现金，即不允许“白条顶库”。
3.不允许对现金的使用撒谎。
4.不准用银行账户代其他单位和个人存取现金。
5.不得将单位收入的现金以个人名义存入储蓄。
6.不准账外保公款，不准设立“小金库”。
二、银行存款管理制度
(一)银行账户管理企业应当按照《银行账户管理办法》开立和使用基本账户、一般存款账户、临时存款账户和专用存款账户。基本账户用于企业日常经营活动的提款，一个企业只能在一家银行的营业机构开立一个基本账户。
(二)按照《支付结算办法》的有关规定，单位必须遵守银行的结算纪律，包括:
1.不得套取银行信贷、签发空头支票、印鉴与预留印鉴不符的支票、远期支票和无资金担保的票据；
2.不得无故拒付或任意占用他人资金；
3.不准违反规定开立和使用账户；
4.不得签发、取得、转让无实际交易和债权债务的票据，套取银行和他人资金。
其他货币基金是什么意思？
其他货币资金是指除现金和银行存款以外的各种货币资金。
例如:国外存款、银行本票存款、银行汇票存款、信用卡存款、信用卡存款等。
其他货币资金的会计分录
1.将资金转移到相应的账户:
借:其他货币资金
贷款:银行存款
2.使用此基金购买材料:
借:原材料
贷款:其他货币资金