快递公司财务岗位会计和出纳的要求和具体职责

公司财务管理制度第一条为加强财务管理，规范财务工作，促进公司业务发展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法律法规和公司章程的有关规定，结合公司实际情况，制定本制度。第二条公司会计核算应遵循权责发生制原则。第三条财务管理的基本任务和方法: (一)筹集资金并有效使用，监督资金正常运转，维护资金安全，努力提高公司经济效益。(二)做好财务管理基础工作，建立健全财务管理制度，认真做好财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作。(3)加强财务会计管理，提高会计信息的及时性和准确性。(四)监督公司财产的购置、建造、保管和使用，配合综合管理部定期进行财产检查。(五)按期编制各种会计报表和财务报表，做好分析和考核。第四条财务管理是公司经营管理的重要方面。公司财务管理中心负责财务管理的组织、实施和检查。会计人员要认真执行会计法，坚决按财务制度办事，严守公司秘密。第二章财务管理基础工作第五条加强原始凭证管理，实现制度化、规范化。原始凭证是公司每一项业务活动不可缺少的书面凭证，是会计记录的主要依据。第六条公司根据经审核无误的原始凭证编制会计凭证。会计凭证的内容必须包括:填制凭证的日期、凭证号、经济业务摘要、会计科目、金额、所附原始凭证的张数、填制凭证的人、审核人和主管会计的签名或盖章。收付凭证还应当由出纳人员签名或者盖章。第七条为完善会计核算，应当按照国家统一的会计制度的规定和会计业务的需要设置会计账簿。会计核算应当以实际经济业务为基础，按照规定的会计处理方法进行，确保会计指标一致、可比和会计处理方法一致。第八条为做好会计稽核工作，会计人员应认真审查每项业务的合法性、真实性、程序的完整性和资料的准确性。会计凭证和报表的编制应由专人审核，重大问题应由财务负责人审核。第九条会计人员应当根据不同的会计核算内容，定期将实物、货币资金、有价证券、往来单位或者个人等记录在会计账簿上的有关数字进行核对，确保账证相符、账实相符、账表相符。第十条建立会计档案，包括会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料，并妥善保管。按照《会计档案管理办法》的规定保管和销毁。第十一条会计人员因工作变动或者辞职，必须将其全部会计工作移交给继任者。会计人员办理交接手续时，必须有一名主管负责交接，交接人员和主管应分别在交接清单上签字，交接人员方可调离或离职。第十二条资本是公司经营的核心资本，必须加强管理。公司募集的资本必须经中国注册会计师验证，并根据验资报告向投资者出具出资证明书，并做相应记录。第十三条经公司董事会提议，股东大会批准，可以根据公司章程增加资本。财务部门应及时调整实收资本。第十四条公司股东之间可以相互转让其全部或者部分出资，股东应当向股东以外的人转让其出资，并按照公司章程的规定购买其他股东转让的出资。财政部门应据实调整。第十五条公司以负债形式筹集资金时，必须努力降低融资成本，同时按月计提利息费用，计入成本。第十六条加强应付账款和其他应付款的管理，及时核对余额，确保负债的真实性和准确性。凡超过一年未支付的应付账款应查明原因，确实无法支付的应付账款应报公司总经理批准后方可处理。第十七条公司对外担保业务应按公司规定的审批程序报批，经财务管理中心登记后方可正式对外发放。财务管理中心据此纳入公司或有负债管理，并督促相关业务部门在担保到期后及时撤销担保。第十八条现金管理:严格执行中国人民银行颁布的《现金管理暂行规定》，根据公司实际需要合理核定现金库存限额，超过部分及时送银行。第十九条严禁白条抵库和随意挪用现金。出纳必须每天平衡黄金日记账的账面余额，并与库存现金核对。如有不符，应及时查明原因。财务管理中心经理应定期或不定期检查库存现金，确保现金的安全和完整。公司所有的现金收支必须有合法的原始凭证。