如何处理各种基金的账目

1，购买时:

借:交易性金融资产-成本

投资收益(购买时的手续费)

应收股息或利息(已宣布未分配的股息和利息)

贷款:银行存款

2.宣布股息或利息:

借:应收股利或应收利息。

贷款:投资收益