企业全面风险管理的控制流程

保险、财务风险、操作风险、法律风险等。

在经济全球化不断发展的今天，无论是在人力资源、财务、法律、内部控制等方面，企业在市场竞争中都充满了风险。企业要想在这种风险环境中生存下去，巩固现有市场，保持繁荣，发展壮大，立于不败之地，就必须充分认识到企业全面风险管理在企业中的作用。

第三条本办法所称风险是指公司未来发展中的各类风险。

不确定性对公司实现其战略和业务目标的影响。

第四条本办法所称全面风险管理是指公司围绕战略目标，

通过在管理的各个环节和业务流程中实施风险管理的基本流程，培训

培养良好的风险管理文化，建立健全的风险管理体系，以实现风险管理

为管理的总体目标提供合理保证的过程和方法。

第五条根据风险性质，公司风险可分为战略风险和市场趋势风险。

保险、财务风险、操作风险、法律风险等。

(1)战略风险:战略定位或战略选择以及公司面临的内外部形势。

环境不适宜，战略实施和监控不到位，影响战略目标的实现。

苏。

(2)市场风险:产品或生产要素的价格、汇率和利率。

变化，影响公司经营目标实现的因素。

(3)财务风险:未能完全遵守相关会计准则和会计制度。

规定组织会计核算，编制财务会计报告，披露相关信息。没有建成。

建立或实施相关的资产管理制度和成本控制制度，产生财务会计报告。

以及信息披露不完整、不准确、不及时，资产使用价值和流动性。

公司减少或消失，成本高，产品竞争力下降，影响公司报表。

目标实现、信用评级和现金流能力等因素。

(4)运营风险:R&D、采购、生产和销售等价值链的运营决策。

不当的政策，阻碍或影响企业目标实现的因素。

(五)法律风险:未能全面认真执行国家法律法规和政策。

政策规定和深圳证券交易所相关文件的规定影响合规目标。

目前的因素。

第六条公司风险根据是否有管理措施或控制措施分为实体风险。

有风险，也有剩余风险。

固有风险:没有任何管理措施或控制措施的风险。

剩余风险:采取管理措施或控制措施后剩余的风险。

第七条公司全面风险管理遵循目标导向性、全面性、重要性、

经济性和系统性原则。

(一)目标导向:全面风险管理是在风险水平上为公司运作。

上菜。通过控制风险，将损失降低到可承受的范围，力求现实。

现在公司的战略目标、经营目标、报告目标和合规目标，实现股东价格。

价值最大化。

(2)全面性:风险管理应贯穿于决策、执行和监督的全过程。

涵盖公司及下属单位的各项业务和事项；

(C)重要性:风险管理应以全面管理为基础，重点是。

重要业务事项和高风险领域；

(D)经济性:我们应该权衡风险管理和风险管理措施的成本。

降低的风险损失和可能的收益之间的关系，力求用最小的。

实现降低风险目标的成本；

系统性:风险管理应考虑风险因素之间的相关性和阶段性。

相互影响，我们不能孤立地看待风险发生的可能性及其发生后的影响，

要树立风险组合观，注重风险转化和整合，以全局意识进行系统管理。

管理风险。

第二章风险管理的组织体系和职责分工

第八条公司风险管理机构由董事会、经理(审计部)和各部门组成。

以事业部、子公司、职能岗位为主的“三层四层”组织体系。

第九条董事会是全面风险管理的责任主体，负责全面风险管理。

对股东大会管理工作的有效性负责。

第十条管理层受董事会委托，负责全面风险管理。

统一领导和部署，其主要职责:

(一)批准全面风险管理工作规划和年度计划；

(二)决定风险管理框架方案。

(三)组织全面风险管理学习和培训。

(四)审查风险评估报告；

(五)审议批准重大风险诊断和应对方案。

(六)参与和指导内部控制建设；

(七)办理董事会授权的其他事项。

第十一条审计部是全面风险管理的牵头部门，负责建立

健全风险管理体系，其主要职责:

(一)提出全面风险管理工作规划和年度计划；

(二)制定风险管理框架方案。

(3)收集初始风险信息；

(4)掌握风险管理技术；

(五)组织风险识别、评估和分析，撰写风险评估报告；

(六)组织重大风险的诊断和应对预案的制定；

(七)构建全面风险管理预警系统和报告系统；

(八)进一步推进内部控制建设，优化流程，控制风险；

(9)监督和评价公司内部控制和全面风险管理的有效性。

出具监督评估报告；

(十)办理与全面风险管理相关的其他事项。

第十二条各业务单元是具体的风险管理执行单元，其主要职责是

责任:

(一)实施风险管理制度，接受审计部门的组织、协调和指导。

指导和监督；

(2)实施与业务部门职能相关的风险管理基本流程。

内部风险，应用风险管理技术和方法进行风险识别、评估，应

是的，报告；

(三)研究提出本业务单位的重大风险、重大事件和重要业务。

判断过程的标准；

(四)研究提出本业务单位的重大风险评估报告；

(五)关注风险变化，制定并实施风险应对计划；

(六)收集和报告相关职能和业务活动中可能存在的风险信件。

兴趣；

(七)根据职能分工，负责或落实风险管理的其他事项。

第十三条经营单位职能岗位为风险管理操作人员，主要

主要职责:

(一)风险管理制度和相关规范的执行情况；

(二)实施风险管理流程，识别工作职能风险，并跟踪风险。

状态变化，及时收集和报告岗位风险信息；

(三)制定并实施岗位风险管理措施；

(四)掌握必要的风险管理技术和方法。

(五)负责或实施与岗位相关的其他风险管理事项。

第三章风险评估

第十四条风险评估是指根据公司内外部环境的变化进行综合评估。

根据内外部沟通中获得的信息，识别和分析公司面临的风险。

和评价。

第十五条公司各业务单元应根据战略经营目标寻找不同的行业。

业务单元、重要业务活动、重要业务流程是否存在风险？

有些风险；对已识别的风险事件进行分类和编号。

风险识别可以使用访谈、小组讨论、头脑风暴、问卷调查和流式分析。

流程图分析、历史数据分析等方法。