财务系统如何将几个部门的支付项目组合在一起支付？

企业内外账合并，尤其是合并初期，不是简单的内外账相加或者内部账全部数据相加，而是业务流和资金流的重塑。这时，我们要明白，企业中有几个业务闭环，如:循环销售与收款循环、采购与付款循环、生产与费用循环、融资与投资循环等。

这些环节充斥着企业的整体实体运作。在合并之前，首先要统一一个会计准则，这样才能统一一个业务流程，为多个账户的整合打好基础。

1.销售和收款周期包括与客户交换商品或服务，收到现金收入和其他相关的业务活动。

在赊销模式下，销售和收款业务流程主要包括:处理客户订单、审批赊销、发货、开具销售发票、记录销售和收款业务、定期对账和收款、审批销售退货和折扣、审批坏账核销。

正常程序:订购(采购订单)-& gt；销售订单(Sales Order)-& gt；批准赊销-& gt；交付->；装运(提单)-& gt；开票(销售发票)-& gt；会计。

在典型的销售和收款业务循环中使用的重要凭证和记录包括:客户采购订单、销售订单、销售合同、托运单、销售发票、产品价目表、贷方通知单、主营业务收入明细账、应收账款明细账、客户对账单、销售退货和折扣日记账或明细账、收款凭证、现金和存款日记账、坏账审批单。

K公司整改前经营情况:部分业务合法合规，部分业务虚开发票，部分业务不开发票。

K公司整改前财务状况不规范:K公司虚开发票部分在外部账户记录收入，内部账户不记录；对于未开票的部分，不记外账，内账视为收入。其对应的业务流程:订货(采购订单A)->；A不需要发票，所以开发票给B->销售订单(销售订单A)->审批赊销a->发货a->发货(提单A)->开票(销售发票b)->外账B，内账A。