公司员工内部贷款未偿还的处理

一、审批权限:

1，日常费用必须经理签字后执行；

2.公司所有员工的报销都必须由财务部负责人和公司总经理签字，然后汇总交出纳报销。

二、付款的审批程序:

1.收款人因公需要收取现金时，应填写“借条”，由总经理签字。

2.借款人将签字后的“借款单”交财务部，由财务负责人根据公司财务情况决定是否支付。如果付款，出纳将根据会计准备和审核后批准的金额付款。

3.收款人应出具收据，并交财务部门备案。

三、各种费用:

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2、大宗办公用品、生产材料和零配件的采购，必须签订购销合同，实报实销。

3.差旅费报销。各类员工出差前，需要填写出差申请表，详细填写出差原因、出差地点、出差往返时间等信息，经部门负责人和公司总经理签字同意后方可实施。差旅费报销的具体内容为:(1)全额报销从公司到出差目的地的往返大巴、船票、区域间长途交通费。原则上各类人员不得乘坐飞机，特殊情况必须经公司总经理批准方可登机，否则不予报销；车票仅限三等舱位置，超标部分不予报销；坐火车旅行300公里以上可以报销硬卧票；(2)住宿费每天只能报销人民币元以内，餐费每天只能报销人民币元以内。特殊情况必须详细说明，并经财务部和总经理批准；(3)员工出差期间发生的业务招待费，必须经公司总经理批准，事后在费用凭证上签字。具体报销原则参照业务招待费相关要求执行。

4.业务招待费。业务招待费应坚决执行“接待或不接待”、“参与或不参与、不参与”、“发生或不发生、不发生”、“态度热情、费用简单”的原则，经财务部和总经理批准后报销。

5.车辆费用，包括停车费、路桥费和燃油费。报销单据应注明时间、地点和原因。

6.出租车费。报销单据上要注明时间、地点、原因，否则不予报销。

7.电话费。办公室座机电话费报销以电信部门的缴费单据为准。个人手机费用实行岗位制报销，即特殊岗位需要报销手机费用的，必须经总经理签字批准，明确报销金额并书面报财务部门备案后方可实施报销。

8.水电费。报销凭相关单位的付款单据。

9.各部门需要订购报刊杂志，报行政部初审。经总经理批准后，由行政部统一办理。报销所需费用以业务受理文件为准。

10，员工参加各种培训班和职称考试，事先应征得部门和公司的同意，成绩合格后，其费用可以报销。

11，各种应交税费。

12.每月发工资。

13.邮电费，与金融机构办理结算业务时发生的手续费和贷款利息。

14.其他费用的报销标准根据实际情况确定。如无特殊原因，任何人不得报销个人消费。一旦发现，撒谎的费用将严肃处理。

四、报销管理要求:

1.费用报销流程:填写费用报销单的部门负责人签字财务部门，总经理签字财务部门(出纳)支付。

2.以上报销发票必须是全国统一发票，所有经营收据不能报销。特殊情况必须经总经理批准。

3.发票上的表头必须和报销单位的一致，否则不能报销。

4、各种费用的报销必须符合国家税收法规，报销时应注明原因和用途，并附上原始凭证和发票。

5.财务人员应审核报销凭证的合法性、真实性和合理性，对不符合报销要求的凭证，财务人员应要求更换。不能替代的，财务部门可以拒绝报销。

6、大额结算费用，应通过银行结算。

7、自制报销单，由财务部统一设计格式，做到规范、整洁。

8.一般情况下，报销单不得涂改。如有变动，外地发票由对方单位盖章，自制凭证由经办人盖章，否则不予报销。

9.对外签订的各种合同、协议，内部员工与公司签订的各种协议，都需要送到财务部，作为财务收付的依据。财务部门应拒绝支付无根据的款项。

5.报销时间要求:购买原材料和零部件及支付工程款必须在单据填写日期后一个月内报销。员工报销其他费用应在费用发生之日起一周内按规定程序报批。逾期无正当理由的，视为自动放弃。

法律依据:

中华人民共和国公司法第一百六十三条公司应当依照法律、行政法规和国务院财政部门的规定建立本公司的财务、会计制度。