财务管理制度怎么写？

一.一般原则

第一条为了规范公司财务行为，加强财务管理和经济核算，适应发展需要，根据《小企业会计制度》，制定本办法。

第二条会计核算以企业持续、正常的生产经营活动为基础。

第三条会计核算应当划分会计期间，分期结算，编制财务会计报告。

企业对外提供的会计报表应当依次编号，加盖封面，装订成册，加盖公章。封面应注明:企业名称、报告所属年月、发表日期、会计师签名盖章。

第四条企业会计核算应当以人民币为记账本位币。

第五条企业应当采用借贷记账法。

二、财务机构和会计岗位责任制

根据业务需要，公司设置财务部，配备具有相应专业素质的会计人员2名，出纳1，会计1。出纳不负责审计、保管会计档案和登记收入、费用、债权债务，会计负责公司审计和保管会计档案，并定期组织对会计人员的检查、考核和培训。

第三，货币资金管理制度

(一)现金管理系统

1，独立账户。

2.出纳人员应每日逐笔登记现金日记账，做到日结月结，账实相符。

3.严格遵守现金收付范围，不得将现金用于支付、借条或白条冲抵，不得挪用现金。

(2)银行结算系统

1，严格执行银行结算办法的规定。不出租或出借账户；不要签发空白支票。

2.出纳应每日逐笔登记银行日记账，以实现每日结算。每月调整未清账户，编制银行对账单。

3.支票管理

(1)支票领用需填写支票审批表，并由上级主管和经理签字。

(2)签发支票时，应登记支票托收簿，注明签发日期、收款人、用途和限额，由收款人签名。

③印章和支票应分开保管。

4、作废支票应加盖“作废”戳记，连同存根妥善保管。

四、财务费用管理制度

第一章，费用计划

第一条公司各部门必须在年底根据下一年度的工作计划制定自己的费用计划，经财务部汇总审核，公司总经理批准后，作为公司下一年度的费用计划，并下达各部门的费用指标。

第二条公司还授予部门经理审批计划费用的权力。

第三条公司费用计划应具有灵活性，授权应根据执行情况进行调整或变更。

第二章审批权限和程序

第一条公司费用计划的审批程序如下:

1.费用由当事人申请；

2.部门经理审核确认；

3.财务部门审核；

4.授权主管部门经理或总经理审批。

第二条公司所有计划外支出最终应报总经理批准。

第三章管理费用的管理

第一条办公用品和低值易耗品的采购报销程序:

1.行政部根据计划统一采购、验收、入库，并根据发票和入库单报销。

2 .各部门急需或特殊的办公用品，经批准，可自行采购:

(1)单价在50元以下，或总价在200元以下，由部门经理审批；

(2)单价在50元以上或总价在200元以上的，由总经理批准。

购买后提交发票和实物，由行政部核对并记录报销。

第二条交通费用报销:

1.交通补贴以公司补贴标准为准。

2.交通补贴以报销的形式发放。

3.在现场不能按时返回就餐的员工，可以给予餐补。

4.外地员工每日交通费为人民币元，可乘坐公交车或地铁，经批准后可乘坐出租车报销。任何派车的公司都不报销外地交通费。

第三条招待费报销:

1.按照公司规定的接待标准接待。

2.娱乐活动应事先申请并获得批准。

3.原则上不允许先行动后行动。因特殊原因不能提前办理的，事后应及时向有关领导报告。

4.如果公司有指定的酒店和宾馆。一般账单签账卡签账后会按月结算，不得擅自异地结算或现金结算。

第四章内部费用单据管理

第一条按照类别规格填写相关文件。

第二条报销单据提交后，应按公司规定附相关正式票据，特殊事项附相关证明。

动词 （verb的缩写）运营财务管理系统

第一章，采购管理

1.采购员应根据采购订单对货物进行检验，检验合格后方可签收。

2.库管员收货验收合格后，开具入库单并入账，采购人员凭财务复印件、采购发票及相关单据进行财务报销。

3.特殊情况下，采购方有义务配合销售公司按公司要求开具发票。

第二章，销售管理

1.销售人员根据销售协议向财务部门申报销售发票，仓库管理人员根据销售协议和实际发货开具出库单，出库单及相关单据上报财务部门。

2.销售人员负责货款及相关单据的回收。

3.财务部检查销售文件的完整性，并督促相关人员收集所有文件。

第三章库存管理

1.对采购和发货进行详细统计，并制作库存清单。

2.根据相关部门的要求提供数据。

3.定期向财务部门提交盘点表。

本制度由财务部负责解释和补充。