自有资金计算公式(注意，只看报表如何计算公司自有资金和银行贷款)

自有流动资金=所有者权益-固定资产净额-无形资产+长期借款。

自有资金是指自有流动资金，即扣除固定资产等其他资金的所有者权益，用于经营周转。

扣除全部自有资金明显有问题。企业的自有资金大多用于固定资本投资，而不是流动资金。扣除借款人自有资金用于流动资金的部分更为合理。否则现在借款企业没有一家需要资金，事实并非如此。

银监会发布的流动资金贷款需求计算公式完全基于理想企业的财务报表，即除存货、应收账款、预收账款、应付账款和预付账款外，

其他流动项目，如货币资金、应收票据、其他应收款、应付票据、其他应付款、应付工资、应交税金等，在报表中所占比重较小，但在实际报表中，这些未考虑的科目往往占较大比重，因此按照银监会公司计算的需求与实际情况相差较大。所以，如果在计算中考虑了其他不在公式中的科目，就要整体考虑。

首先，估算借款人的营运资金数额。

影响借款人营运资金数额的主要因素包括现金、存货、应收账款、应付账款、预收账款、预收账款等。在询问和走访的基础上，提前预测资金周转时间的变化，合理估算借款人的流动资金。在实际计算中，借款人的流动资金需求可参考以下公式:

流动资金=上年销售收入×(1-中国人民乐谱上年销售利润率)×(1预计销售收入年增长率)/流动资金周转率。

二、估算补充流动资金的贷款数量。

借款人预计的流动资金需求可从借款人自有资金、现有流动资金贷款和其他融资中扣除，并可估算追加流动资金贷款的金额。

新增流动资金贷款数=流动资金-借款人自有资金-现有流动资金贷款-其他渠道供应的流动资金。

扩展数据:

自有资金是“借入资金”的对称。企业为生产经营活动经常持有的，可以自行处置而无需偿还的资金。西部民营企业自有资金。主要来源于股东的投资和企业的未分配利润。

在社会主义制度下，全民所有制企业的自有资金主要是国家财政拨款和企业内部积累。

此外，在生产经营过程中，由于结算时间等客观原因，产生的应付税款、应付利润、预提费用等固定负债也作为公司自有流动资金参与周转。

集体企业的自有资金主要是股份、公积金、公益金和其他专项资金。

企业的资金按来源分为自有资金、补助资金和借入资金。

由于生产资料所有制形式和财务管理体制的不同，企业获得自有资金的渠道也不同。

(一)全民所有制企业自有资金的构成:

(1)一部分来自国家财政拨款和固定资产无偿划转；

(2)一部分来源于企业内部积累，即按照国家规定，从成本和税后利润中缴存各种专项资金；

(3)此外，还来源于固定负债，即企业根据相关制度和结算程序的规定，可以经常使用的部分资金。

比如应交税金、应交利润、预提费用、根据完工程度预收的部分款项中可以经常使用的部分。固定负债在财务处理上作为企业自有流动资金参与周转。

(二)集体企业自有资金的构成

集体所有制企业的自有资金主要来源于劳动人民投资入股和企业内部积累的公积金、公益金等专项资金。

在西方国家，民营企业自有资金主要来源于股东投资和企业未分配利润。