如何控制公司的内部风险
如何控制公司内部风险一、企业内部控制
企业内部控制是董事会、监事会、经理层和全体员工为实现控制目标而实施的过程。内部控制的目标是合理保证企业经营管理的合法合规、资产安全、财务报告及相关信息的真实完整，提高经营效率和效益，促进企业发展战略的实现。企业内部控制表现在两个方面:
(1)企业级管控
企业级控制是指对企业控制目标的实现有重大影响，并与内部环境、风险评估、信息与沟通、内部监督直接相关的控制。
一、组织结构控制:
组织架构是指企业根据国家有关法律法规、股东(股东)大会决议和企业章程，明确股东(股东)大会、董事会、监事会、经理层及企业内部各层级的机构设置、职责权限、人员配备、工作程序及相关要求的制度安排。
(一)组织结构设计和运行中的主要风险
1.治理结构形同虚设，缺乏科学决策、良性运行机制和执行力，可能导致经营失败，发展战略难以实现。
2.内部机构设计不科学，权责分配不合理，可能导致机构重叠，职能交叉或缺失，相互推诿，运行效率低下。
(二)组织结构设计中的关键控制点和控制措施
(1)董的职责、任职资格、议事规则和工作程序应根据国家有关法律法规的规定明确规定，企业的决策权、执行权和监督权应相互分离，形成制衡。
(二)企业的重大决策、重大事项、重要人事任免、大额支付业务等，按照规定的权限和程序实行集体决策审批或联签制度。任何个人不得单独决策或者擅自改变集体决策意见。
(3)避免权责交叉、缺失或过于集中，形成各司其职、相互制约、相互协调的工作机制。
(4)按照不相容岗位分离的要求，科学合理地分解各类机构的职能，确定具体岗位的名称、职责和工作要求，明确各岗位的权限和关系。
组织结构中不相容的工作通常包括:可行性研究和决策审批；决策批准和实施；实施、监督检查等。
(五)企业应当制定组织机构图、业务流程图、岗位(岗位)须知、权限指引等内部管理制度或者相关文件，使员工了解和掌握组织架构设计和权责分配，正确履行职责。
(3)组织结构运行中的关键控制点和控制措施
1.全面梳理治理架构和内部机构。
企业应当按照组织结构设计规范，对现有治理结构和内部组织设置进行全面梳理，确保公司治理结构、内部组织设置和运行机制符合现代企业制度要求。
2.对子公司的监控
企业拥有子公司的，应当建立科学的投资管理控制体系，通过合法有效的形式履行职责、维护投资者权益，重点关注子公司特别是境外子公司的发展战略、年度财务预决算、重大投融资、重大担保、大额资金运用、重大资产处置、重要人员任免、内部控制制度建设等重要事项。
3.及时全面地评估组织结构
企业应当定期对组织结构设计和运行的效率和效果进行综合评价，如果组织结构设计和运行存在缺陷，应当进行优化和调整。
企业组织结构的调整应当充分听取董事、监事、高级管理人员和其他职工的意见，并按照规定的权限和程序进行决策批准。
二、发展战略控制:
发展战略是指企业在对实际情况和未来趋势进行综合分析和科学预测的基础上制定和实施的长期发展目标和战略规划。
企业整体性、长远性、基础性发展的战略就是企业发展战略。
(A)制定和实施发展战略的主要风险
1.缺乏明确的发展战略或发展战略实施不到位，都可能导致企业盲目发展，难以形成竞争优势，失去发展机遇和动力。
2.发展战略过于激进，脱离企业实际能力或偏离主业，可能导致企业过度扩张，甚至经营失败。
3.发展战略因主观原因频繁变动，可能导致资源浪费，甚至危及企业的生存和可持续发展。
(二)发展战略制定过程中的关键控制点和控制措施
(1)企业应当在充分调研、科学分析预测、广泛征求意见的基础上，综合考虑宏观经济政策、国内外市场需求变化、技术发展趋势、行业和竞争对手状况、可利用资源水平、自身优势和劣势等影响因素，制定发展目标。
(2)企业应根据自身发展目标制定战略规划，明确企业发展的阶段和程度，确定每个发展阶段的具体目标、任务和实施路径。
(三)企业可以在董事会下设立战略委员会，或者指定相关机构负责战略规划的制定和管理，并履行相应职责。
(4)董事会应严格审核战略委员会提交的发展战略规划，重点关注其全局性、长期性和可行性。董事会在审议计划时如发现重大问题，应责成战略委员会对计划进行调整。
企业发展战略规划经董事会审议通过后，报股东(大会)批准实施。
(3)发展战略实施中的关键控制点和控制措施
1.企业应当根据发展战略，制定年度工作计划，编制全面预算，分解落实年度目标；同时，完善发展战略管理体系，确保发展战略的有效实施。
2.企业应采取组织结构调整、人员调配、财务安排、薪酬分配、信息沟通、管理和技术变革等配套措施，确保发展战略的有效实施。
3.企业应当重视发展战略的宣传，通过内部各级会议、教育培训等有效方式，将发展战略及其分解和实施传递给内部所有管理层级和全体员工。
4.企业应当加强对发展战略实施情况的监测和评估，定期收集和分析相关信息，在出现明显偏离发展战略的情况下，进行内部报告；因经济形势、产业政策、技术进步、产业条件和不可抗力等发生重大变化，确需调整发展战略的，应当按照规定的权限和程序调整发展战略。
第三，人力资源控制:
(一)人力资源管理的主要风险
1.人力资源缺乏或过剩、结构不合理、发展机制不完善，都可能导致企业发展战略难以实现。
2.人力资源激励约束制度不合理，关键岗位人员管理不完善，可能导致人才流失、经营效率低下或关键技术、商业秘密泄露。
3.不当的人力资源退出机制可能导致法律诉讼或企业声誉受损。
(二)人力资源引进和开发的关键控制点和控制措施
(1)企业应当根据人力资源总体规划和计划、制度、程序组织人力资源引进。
(2)企业应根据人力资源能力框架的要求，通过公开招聘、竞争上岗等方式选拔优秀人才，重点关注选拔对象的价值取向和责任意识。
(3)企业应与聘用人员依法签订劳动合同，建立劳动聘用关系。相关岗位还需要签订保密协议，明确保密义务。
(四)企业应当建立聘用人员试用期和岗前培训制度，对试用期人员进行严格考察。
(5)企业应重视人力资源开发，建立员工培训的长效机制，加强后备人才建设，促进全体员工知识和技能的不断更新。
(三)人力资源使用和退出的关键控制点和控制措施
(1)企业要建立健全人力资源的激励约束机制，设置科学的绩效考核指标体系，对各级管理人员和全体员工进行严格的考核和评价。
(二)企业应当制定与绩效考核挂钩的薪酬制度，切实做到薪酬安排与员工贡献相协调，效率优先，兼顾公平。
(三)企业应当制定各级管理人员和关键岗位员工定期轮岗制度，明确轮岗范围、轮岗周期和轮岗方式，形成相关岗位员工有序持续流动，全面提高员工素质。
(4)企业应根据有关法律法规，建立健全员工退出机制(辞职、解除劳动合同、退休等)。)，明确退出的条件和程序，确保员工退出机制的有效实施。
(五)企业应当与退休职工依法约定关键技术、商业秘密、国家秘密和竞业限制的保密期限。关键岗位人员离职前，应按有关规定进行工作交接或离任审计。
(6)企业应定期评估年度人力资源计划的执行情况，总结经验，分析主要缺陷和不足。
第四，社会责任控制:
社会责任是指企业在经营发展过程中应履行的社会责任和义务，主要包括安全生产、产品质量、环境保护、资源节约、促进就业、员工权益保护等。
(一)履行社会责任的主要风险
1.安全措施不到位，责任不落实，可能导致企业发生安全事故。
2.产品质量差侵害了消费者利益，可能导致巨额赔偿、形象受损甚至破产。
3.环保投入不足，资源消耗大，可能导致环境污染或资源枯竭，可能导致巨额赔偿，发展潜力不足，甚至企业倒闭。
4.促进就业和保护员工权益不足，可能导致员工积极性受挫，影响企业发展和社会稳定。
(二)安全生产的关键控制点和控制措施。
建立制度；设置机制；重视投资；预防为主；处理
(3)产品质量环节的关键控制点和控制措施
遵循要求；规范流程；严格检查；售后
(四)环境保护和资源节约的关键控制点和控制措施。
建立制度；重视投资；加快转型；注意监控；定期检查
(5)促进就业和保护员工权益的关键控制点和控制措施。
依法保护；薪酬管理；社会保险；组织建设；效用
动词 （verb的缩写）企业文化控制:主要风险；文化培育环节；文化评估环节
企业文化是指在生产经营实践中逐渐形成的，为整个团队所认同和遵守的价值观、经营理念和企业精神，以及在此基础上形成的行为准则的总称。
(一)企业文化建设中的主要风险
1.缺乏积极向上的企业文化可能导致员工对企业失去信心和认同感，企业缺乏凝聚力和竞争力。
2.缺乏开拓创新、团队合作和风险意识，可能会使企业难以实现发展目标，影响可持续发展。
3.缺乏诚实守信的经营理念可能导致欺诈行为的发生，造成企业损失，影响企业声誉。
4.忽视文化差异和冲突可能会导致并购的失败。
(二)企业文化培育中的关键控制点和控制措施
注重特色；确立目标和内容，形成文化规范；董率先垂范；融入生产经营过程；关注并购中的文化建设。
(三)企业文化评价中的关键控制点和控制措施
1.企业文化评价是企业文化建设和创新的重要环节。企业应建立企业文化评价体系，明确评价的内容、程序和方法，落实评价责任制，避免企业文化建设流于形式。
2.重点关注董在企业文化建设中的职责履行情况、全体员工对企业核心价值观的认同程度、企业管理行为与企业文化的一致性、企业品牌的社会影响力、企业并购各方的文化融合程度、员工对企业未来发展的信心；
3.注意评价结果。
如何控制公司内部风险1？冒险。
承担风险也叫风险自留和风险自留。承担风险是指企业对所面临的风险采取接受的态度，从而承担风险带来的后果。对于无法识别的风险，企业只能采取承担风险的方式。
2.风险规避
风险规避是指企业回避、停止或退出含有一定风险的经营活动或经营环境，以避免成为风险的所有者。
3.风险转移
风险转移是指企业通过合同将风险转移给第三方，企业不再拥有被转移的风险。转移风险并不会降低其可能的严重性，只是从一方转移到另一方。
4.风险转换
风险转换是指企业通过战略调整等手段，将其面临的风险转换为另一种风险。风险转换的手段包括战略调整和衍生产品。一般来说，风险转换不会直接降低企业的总风险。它的简单形式是降低一种风险，同时增加另一种风险。比如通过放宽交易客户的信用标准，增加了应收账款，但扩大了销售额。企业可以通过风险转换在两种或两种以上的风险之间进行调节，以达到最佳效果。风险转换可以低成本或零成本实现目标。
5.风险对冲
风险对冲是指采用各种手段引入多种风险因素或承担多种风险，使这些风险相互对冲，即这些风险的影响相互抵消。
6.风险补偿
风险补偿是指企业采取适当措施补偿风险可能造成的损失。风险补偿是指企业主动承担风险，采取措施补偿可能的损失。风险补偿的形式包括经济补偿、人力补偿和物质补偿。
7.风险控制
风险控制是指控制动机、环境、条件等。风险事件的发生，从而减少损失或风险事件发生的概率。