企业在资金需求估算中需要考虑哪些方面？

1.借款人营运资金的估算借款人营运资金的影响因素主要包括现金、存货、应收账款、应付账款、预收账款、预付账款等。在调查的基础上，预测各种资金周转次数的变化，合理估计借款人的流动资金。

在实际测算中，借款人的流动资金需求可以参考以下公式:流动资金金额=上年销售收入×(1-上年销售利润率)×(1+预计年销售收入增长率)/流动资金周转次数， 其中:流动资金周转次数=360/(存货周转天数+平均收款期-应付账款周转天数+预付账款周转天数-预收账款周转天数)周转天数= 360/周转次数应收账款周转次数=销售收入/平均应收账款余额预收账款周转次数=销售收入/平均预收账款余额存货周转次数=销售成本/平均存货余额预付账款周转次数=销售成本/平均预付账款余额应付账款周转次数=销售成本/平均应付账款。

2.预计新增流动资金贷款额预计借款人的流动资金需求扣除借款人自有资金、现有流动资金贷款和其他融资，可以预计新增流动资金贷款额。新增流动资金贷款额=流动资金-借款人自有资金-现有流动资金贷款-其他渠道提供的流动资金。

3.需要考虑的其他因素

(1)各银行业金融机构应根据实际情况和未来发展情况(如借款人所处行业、规模、发展阶段、谈判状况等)，分别合理预测借款人应收账款、存货、应付账款的周转天数，并可考虑一定的保险因素。

(2)对于本集团的关联客户，合并报表可用于估计流动资金贷款的金额。纳入合并报表的成员企业流动资金贷款总额原则上不能超过预计值。

(3)对于小企业融资、订单融资、预付租金或临时性大额债务融资等。，在交易真实性的基础上，在保证有效控制使用和支付的同时，可根据实际交易需求确定流动资金的数额。

(4)对于季节性生产借款人，可按年度连续生产期为计算周期估算流动资金需求，并根据支付周期合理确定贷款期限。