公司财务调查报告范文

金融研究报告1随着中国经济的发展，中小民营企业如雨后春笋般出现。这些企业虽然规模不大，但在支持国家建设和促进国民经济发展中发挥着越来越重要的作用。但是，这些企业也存在许多缺陷和不足，尤其是在财务管理方面。

针对这一现象，我对xx有限公司进行了调查分析，旨在找出民营企业财务管理中存在的* * *问题，为改善民营企业财务管理提供借鉴和启示。

Xx有限公司主要从事化工原料的销售和加工，规模较小。财务部有三名会计，由经理直接管理。

xx有限公司财务管理中存在的问题主要包括:

1，不注重日常现金流的管理，营运资金波动较大。企业对资金的使用缺乏长期、中期和短期的计划，缺乏现金流管理的理念，存在重销售轻财务管理的现象。尤其是在经济蒸蒸日上的时候，盲目扩大生产规模，财务管理上存在的问题都隐藏在利润的光环下。一旦企业外部环境发生变化，产品成本增加，经营性现金流入大幅下降，或者新项目见效慢，原有经营资金告急，或者债务到期，财务风险加大，问题和危机就充分暴露出来。

2、成本管理过于严格。由于公司经常出差，在差旅费和出差的管理上采用限额管理。按照以往出差多在省内，定额的标准是根据建瓯和福建省的特点制定的。当公司业务发展到省外时，原有的定额已不适应企业经营发展的需要。

在成本核算方面也非常广泛。企业一般汇总几个甚至十几个主要产品的成本。一旦企业出现亏损或盈利，管理层不知道哪些产品盈利多，哪些产品盈利少，这对安排产品品种和调整生产结构非常不利。

3.资金筹集和使用缺乏科学性。客观来说，很多企业融资渠道狭窄，很难通过金融渠道借到资金。他们只能依靠远高于国家法定利率的个人家庭储蓄或私人资本。导致融资金额小，成本高。主观上，企业融资难的原因之一是财务管理的随意性。大多数企业在向银行申请贷款时提供虚假的财务报表。企业领导和财务人员对内部收益率、投资回报率、净现金流量等财务管理指标不熟悉，项目可行性报告大多是别人写的。

企业在筹资活动中，存在盲目跟风的思想，想着一跃而吃成大胖子，没有做好前期的市场调研和对未来风险的预测和防范。

在资金使用上，企业在盈利时不注重资金的节约，将过多的资金投入到企业的非生产性支出中。一旦市场发生变化，生产资金短缺，就无处筹集资金。

拟采取的措施主要包括:

1，实现财务制度的规范化和财务管理的预算化。

企业财务部门要按照现行法律法规的要求，结合企业的实际情况，建立健全符合企业发展要求的内部控制制度，使财务管理的触角伸向企业产销发展的地方。管理者要按照财务预算目标加强管理，定期检查，严格考核，落实责任，兑现奖惩措施，形成以财务制度为经济行为主要定性约束，以财务预算为经济行为主要定量约束的格局。

2.建立科学、严谨、实用的成本管理机制，提高企业经济效益。经理们应该学习更多的金融法规。了解会计政策、方法和制度的相对固定性。财务部门应利用其丰富的成本核算信息，运用量、本、利分析的方法，合理确定企业的最佳销售量和保证销售量，进一步确定销售价格，确定最佳库存，减少无效或低效劳动。同时，寻找适合企业产品特点的改进产品功能、降低成本的方法。在产品核算中，应遵守重要性原则，认真核算主要产品的成本构成，为生产部门提出改进措施。对严重影响企业效益的产品进行横向比较，在产品生产源头消除成本浪费，实现财务部门在成本核算管理中的事前参与和事前控制。

扩大成本核算考核范围，建立以成本、费用、利润为核心的成本考核体系，尽可能量化可量化的指标，通过绩效考核促进各部门的工作效率。财务部门不应局限于现行的成本核算内容，不仅要考核产品制造成本核算，还要考核产品质量成本和责任成本。将成本管理的重点从注重简化成本核算转向注重成本控制。

3.构建适应现代企业发展需要的资金管理机制，在投资、筹资和分配活动中发挥财务管理的核心作用，提高资金运营效率。

在投资活动中，建立资金投入效益的保障机制。企业财务部门应改变目前综合处理企业内部价值信息的做法，从企业外部收集有用信息，积极研究市场，自觉参与企业投资项目的测算和论证。考虑资金的时间价值和风险价值，分析比较项目的投资回报，控制项目的财务预算。

在资金筹集活动中，建立活而不乱的资金循环机制。

(1)企业必须保持合理的融资结构，适度负债经营，在充分考虑企业偿债能力的前提下，尽量筹集足够的资金用于项目建设，防止急功近利、盲目举债，增加融资风险。避免资金利息过多分流企业效益，提高企业偿债能力，逐步将企业从？高负债低效率高入住？摆脱恶性循环。(2)规范企业融资行为。财务部门必须保持良好的融资信誉和形式？借一个还是借另一个？良性的局面，我们不仅要重视银行信用，还要重视和关注商业信用。

在财政成果分配上，建立资金补偿积累机制，做好资金后续管理。

(1)财务部门要监控企业资金的分流，防止过度分流到工资福利、非生产性投资等方面。(2)合理制定企业税后利润分配政策，尽可能增加留存收益，不断增加企业积累，促进企业自流式发展。同时，企业要妥善处理个人消费和企业发展的问题。(3)财务部门要认真执行资本保全制度，对资本进行监督管理。

金融研究报告21。近年来的工作状况、活动状况和活动效果

工作条件:通过管理协会联合会与各协会之间的财务流转，合理协调财务收支，可以更好地完善协会联合会的财务工作体系。并且财务部的日常工作为社团的活动提供了坚实的基础，也使社团成为一个有影响力的学生组织来丰富学生的业余生活。

活动情况:社团联合会组织的活动在筹备阶段，财务部会对活动所需的物资进行清理和采购，保证活动的正常顺利进行，然后及时总结汇报给老师们！日常活动是检查和核实协会每月的财务状况，以确保财务的准确性和公开性。

活动效果:协会的活动能够有条不紊的进行，不会出现重大差错。协会的财务状况，我们可以准确地了解支出和收入。确保会员的真实权益。

第二，先进经验、做法和不足

先进经验和做法:协会活动筹备前期，多次从各部门确定活动所需物资，防止活动期间物资匮乏。积极将自己部门的人员分配到其他部门进行不同的练习和学习。每个月定期从协会收集的财务报表从官方改为协会自己的办公室，为财务部的工作节省了很多精力。

不足:官员之间的团结意识不够强，需要加强；部门之间以及部门和协会之间的联系需要加强。

第三，省内同类高校举办活动的特点可以借鉴。

参考:其他高校在协调活动方面做得比较好，但是他们的财务部干事不仅仅是做财务工作，还会被分配到其他部门进行相应的帮助和学习，这将促进他们个人能力的更好培养。

四。未来工作目标、思路和重点工作项目

未来工作目标:加强与协会的联系，让财务和协会互相帮助，互相理解，让协会支持协会的工作，让协会更好地为协会服务。

想法:一千块钱花了，没什么不好；

诚信最重要，厉行节约；

画面新旧，不落窠臼。

重点工作事项:我们财务工作的重点应是检查和监督各类协会的账目，认真执行协会的管理规定，维护协会全体成员的权益，做到财务公开、公平。保证学生社团和学生社团工作的高效廉洁运行，对于维护学生社团和各种社团的高效运行有着独特的作用。