海外债券发行流程

外债是指境内企业及其控制的境外企业或分支机构从境外借入的期限超过65，438+0年、以本币或外币计价、按约定还本付息的债务工具，包括境外发行的债券、中长期国际商业贷款等。2065 438+05 9月14后，国家发改委将中资企业境外发债审批机制改为备案登记制。海外债券与点心债券重叠，但与熊猫债券完全不同。海外债券可以直接发行、间接发行和红筹结构发行。红筹结构不属于2044号文规定的外债发行方式，是否需要在国家发改委备案仍有争议。

法律客观性:

《中华人民共和国证券法》第十五条公开发行公司债券应当符合下列条件: (一)有健全的组织机构；(二)最近三年平均可分配利润足以支付公司债券一年的利息；(三)国务院规定的其他条件。公开发行公司债券所募集的资金必须按照《公司债券募集办法》所列用途使用；资金用途的任何改变都必须由债券持有人会议决定。公开发行公司债券所募集的资金不得用于弥补亏损和非生产性支出。上市公司发行可转换为股票的公司债券，除符合第一款规定的条件外，还应当符合本法第十二条第二款的规定。但是，按照募集公司债券的方式，除非上市公司通过购买本公司股票的方式转换公司债券。