企业财务检查自查报告
时间过得太快，人不知所措，工作也告一段落。回顾这期间取得的成绩和存在的问题，非常值得我们做一个总结，完成自查报告。自查报告怎么写才不会千篇一律？以下是我为你收集的企业财务检查自查报告(一般5篇)。欢迎阅读。我希望你会喜欢它。
企业财务检查自查报告1根据文件精神，我委自12年6月初以来，结合本单位实际，对本单位会计基础工作进行了认真自查，现将自查报告如下:
一、财务收支
本单位在财务工作过程中，严格按照《会计法》的规定，依法设置会计账簿，并保证其真实、完整。根据本单位实际发生的业务事项进行会计核算，填制会计凭证，登记会计账簿，编制财务会计报告，严格执行国家有关财务法规。所有业务事项均在依法设置的会计账簿中统一登记和核算，并按照国家统一的会计制度的规定进行核算，保证数据的真实有效。在安排支出时，要分清轻重缓急，保证常规和重点支出的需要，既反映实际工作需要，又考虑财力可能。根据办公室的各项任务，在财力可能的情况下，保持压力，保证重点，统筹安排，合理支出。
二、本单位内部控制制度的建立和执行情况
根据本单位工作实际，在建立和实施内部监督控制制度的过程中，制定了财产管理制度。在建立健全各项制度的同时，相关人员在工作中严格遵守这些规章制度，有效实施内部监督控制，确保会计工作的真实完整和单位财产的安全，加强对单位财产物资的监督管理，杜绝各种漏洞，做到以下三点:
1.明确记账人、审批人、经办人的职责和权限，使之相互分离、相互制约，从而明确责任，防止舞弊，有序开展各项业务事项。
2.明确财务收支审批程序和审批人的权限和责任，规范各类资金使用，提高资金使用效率。
3.明确开支范围和标准，采取各种有效措施控制开支，杜绝浪费。
三。固定资产的管理和使用
为加强固定资产的管理和使用，在采购固定资产时，严格遵循采购程序，并根据有关规定，建立账册、资金、实物核对制度。通过建立健全的制度，会计人员可以及时记录、计算、反映和检查各种财产和资金的变动和结存情况。一方面，账簿反映的相关财产和款项余额与实际存款相符；另一方面，通过对账簿记录、记账凭证、原始凭证的核对，确保账账相符。没有固定资产不入账，公物私用等违规问题被发现。
第四，存在的问题
通过自查，我委财务管理和财务工作还存在一些不足。在执行内部监督制度和内部控制制度时，没有完全达到《会计法》规定的要求，预算管理制度、财务分析制度和审计制度没有建立和完善。今后，我们要进一步完善这一制度，实施更有效的措施，把这项工作做得更好。
企业财务检查自查报告2 (1)工会经费财政拨付不到位。
目前，我市十三个区县的工会中，市三区和雁塔区的工会经费财政拨款解决得相对较好，其他区县的工会经费或工会人员定额配置远未达到全额拨款。临潼区和三个开发区尚未解决。
(二)税收征收覆盖面不够广
工会经费征税后，各区县、开发区工会成立率和工会经费收缴率比过去有了很大提高，但经费收缴仍有差距。据调查，北林区工会所属基层单位有4000多个工会，只有1.600多个，不到40%；雁塔区工会下属的很多基层单位都建立了工会，但只有600个单位出了经费，只占30%。
(三)财务管理制度不健全，支出随意性大。
有的区县多年没有制定相关财务制度，有的区县没有制定全面的财务制度，财务报销审批制度不明确，特别是缺乏预决算管理制度，直接导致支出的随意性。决算显示，一些区县的工会行政经费和业务经费超支200%，有的支出不到预算的5%。部分开发区工会会计和出纳各1名，不符合会计核算要求，财务管理基础薄弱。
(四)财务审批和报销制度不够规范
有的区县没有会计审核报销手续，经办人直接让领导签字报销。会计们在做账时发现问题已经太晚了。还有一些财务人员审核把关不严，存在白纸报销、无效票据报销的现象。有的未严格执行现金管理规定，支出时超限额使用现金，发放物品未附有明细清单。
(五)人员素质不高，会计基础工作薄弱。
一些区县工会财务人员不具备相应的专业知识，业务水平低，人员变动频繁，同时兼任多个职务。此外，部分财务人员责任心不强，存在核算不及时、科目使用不准确、凭证装订不规范等现象。有些单位没有制定票据管理和使用制度。募集资金时，每个人都有收据，开具的收据无人监管，无人管理。有些票据和款项几年都收不回来，也存在提前开收据和票据丢失的现象。县级文化宫的财务人员很少参加业务培训，不能适应财务管理发展的需要。
企业财务检查自查报告3为进一步加强南宁八菱科技股份有限公司(以下简称公司)的财务管理，规范财务行为，完善财务监督，充分发挥财务工作在公司经营中的重要作用，确保公司真实、准确、完整、及时地披露财务信息， 根据《中国证券监督管理委员会广西监管局关于开展财务会计基础工作自查自纠活动的通知》(广证监查字第20x13号)文件精神，公司组织财务部、审计部对公司财务工作进行了认真的自查自纠活动，现将情况总结如下:
一、建立财务会计人员队伍
1.公司制定了《人事管理制度》、《财务总监岗位说明书》、《财务会计岗位说明书》、《出纳岗位说明书》，规定了公司的用人办法和招聘财务会计的岗位条件。公司严格按照制度选聘各级财务会计人员，财务部人员均取得会计从业资格证书，具备相关专业知识和技能，能够胜任岗位工作。
2.为适应公司业务发展的需要和监管要求，公司注重财务会计人员的培训，不断建立和完善会计人员的知识结构，提高会计人员的专业水平。
财务部每年定期组织相关会计人员参加会计人员后续教育的外部培训，提高其政治思想素质、业务能力和职业道德；同时，公司还邀请审计机构对财务会计人员进行现场培训，由审计机构对公司财务会计基础工作中遇到的困难和新问题进行分析讲解，提高了会计人员的专业水平。
3.公司财务部能及时对公司的经济业务进行正确的会计处理，独立编制合并报表及报表附注。公司上市以来，财务部编制了公司20xx年度财务会计报表及报表附注、20xx年第一季度财务会计报表及报表附注、20xx年半年度财务报表及报表附注。
经公司内部审计后，财务部门编制的财务会计报表能够按照企业会计准则的规定进行编制，在所有重大方面公允地反映了公司报告期的财务状况、经营成果和现金流量。
4.公司财务会计人员能够满足工作要求，但在理解和掌握企业会计准则方面仍有不足。一方面，公司上市后，随着新业务的增加，他们对新业务中企业会计准则的相关规定不熟悉，缺乏新业务的实践经验；另一方面，企业会计准则的专业术语比较深奥，因此在实践中很难理解和掌握会计处理。
第二，财务总监的业绩。
1.本公司尚未制定财务总监任命管理办法。为进一步明确公司财务总监的任职资格、岗位职责、权限范围和绩效考核，使岗位职责清晰，授权明确合理，公司拟于20xx 11月前制定《财务总监岗位管理办法》。
2.公司现任财务总监，本科学历，已取得注册会计师资格证书，具有多年企业财务管理经验，熟悉公司财务会计工作。负责公司的日常账务处理和财务管理，能及时发现公司财务会计工作中存在的问题，指导公司财务会计工作。自加入公司以来，公司财务总监勤勉尽责，尽职尽责，不断完善公司财务会计运作体系，确保公司会计处理和财务运作符合企业会计准则和上市监管要求。
第三，制度建设
1.为了提高财务会计信息的质量，保证财务会计工作的顺利实施，公司制定了会计工作基本规范、会计岗位职责、财务管理规定、财务内控制度、资产减值准备和损失处理内控制度、工程项目会计控制制度、产品成本核算方法等一系列内部会计控制制度。同时，公司及时更新财务会计管理系统。
2.根据公司的财务会计管理制度，公司的会计制度能够确认和记录所有真实的交易，及时、完整地描述交易，并在会计报表和附注中进行适当的表述和披露，从而为公司提供真实、完整的会计信息，保证财务报告的准确性和可靠性。
同时，公司制定了明确的会计政策和会计记录，确保同一事项在不同时期的会计处理一致。
企业财务检查自查报告4一、整改活动开展情况
根据通知的要求。你局下发的xx9(以下简称“通知”)，以及问卷中相关具体问题的说明和常见问题，我司于20xx 165438+10月20日前进行了第一阶段自查，并对自查中发现的问题进行了认真分析。对于深圳证监局来访期间提出的问题，我们已严格按照要求进行了整改。在相关问题的整改中，我们咨询了公司外部会计师事务所的意见和建议。本次整改是以会议、邮件、现场检查等形式监督跟进整改进度，落实整改情况。
二、自查发现的问题及整改情况
根据《通知》的目标和要求，各公司财务会计基础工作应达到以下要求:
(一)各公司应建立符合规定、适应公司自身发展的财务管理组织架构，做到岗位职责清晰、授权明确合理、不相容岗位分离制约；财务会计人员具备相关专业知识和技能，并具备会计从业资格；公司对财务会计人员的后续教育有制度安排。
(2)各公司应根据有关法律法规的规定，建立健全符合公司要求的公司。
应不断完善具有自身经营特点的财务管理和会计制度，明确制度的制定和修订过程以及应履行的决策程序。该制度应包括关于问责的规定，并明确规定问责的范围、责任认定的具体标准、处罚措施、问责机构和程序，问责应与绩效考核挂钩。
各公司应建立财务、会计相关负责人管理制度，规定财务负责人和会计机构负责人的资格、职责、权限和考核。财务会计相关责任人管理制度由公司董事会审议通过。
(三)各公司应加强财务信息系统的建设和管理，确保其独立性，不得与控股股东或实际控制人共用财务信息系统，也不得向控股股东或实际控制人提供查询和修改公司财务信息系统的任何权限；公司财务信息系统应符合会计电算化相关规定的要求，满足公司的实际需要；公司应加强对财务信息系统用户及其权利的管理。
(四)公司应加强会计基础工作的规范化，填写符合要求的凭证，并将会计档案及时归档并妥善保管；应切实提高会计和财务信息披露水平，能够独立编制合并财务报表和报表附注；应根据企业会计准则及相关规定，结合公司所处行业及自身生产经营特点，制定明确、适当的会计政策，并在财务报表附注中详细披露。公司的会计政策不应被企业会计准则中的原则性规定所取代。
根据上述通知要求(1)，我们依托自查中的财务管理组织架构，明确了各岗位的职责，优化了工作流程，并根据各岗位的业务变化及时进行了修订和更新；统计集团内各公司会计人员的基本情况，了解会计人员是否具备录用资格；20xx 65438+2月，公司组织安排“财务部20xx年度教育培训计划”。
根据上述通知要求(二)，自查中的公司已根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》、《会计基础工作规范》、《会计电算化管理办法》、《会计档案管理办法》、《企业内部控制基本规范》等相关法律法规制定了相关内部制度和章程。此次整顿，对会计人员继续教育管理制度和会计档案管理办法进行了补充和完善。
根据上述通知要求(三)，自查期间，公司规模快速发展，业务模式不断创新，流程运作加快，财务信息系统建设和管理得到加强。公司ERP系统已升级至用友8.9.0版本，人员操作权限由信息部门严格控制，职责明确。为适应公司发展的需要，公司新增了费用预算模块，并在用友软件中采用集团预算应用模式，包括深圳、苏州、南昌三地的预算和业务报销。预算管理设置、预算表编制、预算控制分析、日常报销业务均按照集团模式进行。这种模式有利于集团的集中管控，可以独立部署预算和报销的IT系统，有利于日常维护和风险管理。合同管理模块，主要针对设备、工程、维修、租赁等大宗资产合同，从签订到付款的所有流程都在ERP系统中进行管理，固定资产请购单由系统打印而非手工单据，极大地方便了公司资产合同的管理。网上报销、外包、人力资源薪资系统、供应商管理平台等模块已陆续投入使用。
根据上述通知要求(4)，公司在自查中进一步强调了凭证填制的规范要求，摘要简明清晰，科目使用规范合理。会计档案及时归档保存，制定并实施会计档案管理办法。根据企业会计准则及相关规定，制定了适合公司生产经营特点的会计基础和数量属性、外币业务核算方法、收入确认原则、存货核算方法等具体会计政策、会计估计和会计差错更正方法。
针对自查中发现的问题和具体整改情况如下:
1.财务人员和机构基本信息
存在的问题:部分财务人员尚未取得会计从业资格证书。
整改措施:根据《会计法》和《深圳市会计条例》关于会计人员从业资格的相关规定，按照《深圳市会计条例》第十条规定:“取得会计从业资格证书的人员，方可从事会计工作”，公司对集团内各公司会计人员的基本情况进行统计，对会计人员的从业资格进行审核， 并通知未取得会计证的人员在最近一个周期内通过考试，作为后续招聘和聘用财务人员的条件之一。
整改结果:未取得会计证者，20xx年6月在深圳市财政局通过会计证资格考试，6月65438+2月参加会计电算化考试。预计他们将在年底获得会计从业资格证书。
2.会计基础工作的规范状况
存在的问题:定期对合并范围内的交易进行对账，每月进行明细账核对，但核对无误，结果未签字确认。
整改措施:进一步明确和规范会计人员岗位职责，完善对账程序。自财务会计基础工作自查之日起，销售会计已按月与苏州、南昌子公司对账，并于次月xx日前完成对账工作，经双方签字确认并已执行。
整改结果:自20xx 11起，销售会计在内部交易对账中确认双方签字盖章，并持续监督执行。
3.资金管理和控制
有问题:
(1)出纳获取部分银行快递未送达的银行对账单；
(2)一些银行往来调节表未经审查。
整改措施:
(1)明确出纳工作职责，加强出纳工作管理，替代其他会计从银行取得的银行对账单，相互牵制，明确责任；
(2)监督检查银行对账单的签署和审批程序的完备性，并指定专人审核。每个账户的银行对账表完成后，银行对账表会填写汇总表，并检查银行存款明细账户，防止遗漏相关表格文件。
整改结果:
(1)出纳从银行拿到银行对账单，已整改财务部会计从银行拿到银行对账单。
(2)部分银行对账单没有专人复核，整改情况已经由财务部负责人复核并签字确认。
4、企业财务管理系统的建设与实施
存在的问题:公司财务制度不健全，相关制度没有更新，有一些'工作流程'已经落实，没有形成书面的制度文件。
整改措施:公司将根据《企业会计制度》、《企业会计准则》、《企业内部控制基本规范》等相关法律法规，结合公司业务特点，完善相关财务管理制度，并以书面形式固化实际执行的制度。根据公司业务的发展变化，及时修订和更新相关制度。
整改结果:补充了会计人员继续教育管理制度、会计档案管理办法等制度。据实跟进和修改，进一步完善公司制度建设，并严格遵守。
5、母公司对子公司的财务管理和控制。
问题:公司对子公司资金进行不定期的专项财务、审计检查，财务、审计检查资料尚未形成明确、固定的制度控制。
整改措施:发布公司相关审计和财务检查工作标准体系，然后形成对子公司检查结果的书面报告。子公司财务人员的招聘、晋升、调动均由母公司集团财务中心审核，报母公司总经理批准后实施。子公司的运营费用必须得到母公司的批准。子公司填写审批申请后，转深圳金融中心审批，最后由董事长审批。母公司财务部负责人对子公司的日常资金进行监控和管理，子公司向母公司财务部负责人发送银行和现金日报表，负责人根据资金申请指令补充收付所需资金。
整改结果:公司制定下发内部审计制度，对子公司专项检查结果出具书面内部审计检查报告。通过整改，进一步加强检查工作管理，规范招聘流程，切实履行资金审批权限，不断提高财务和审计检查效率，确保公司资产安全。
第三，证监会巡视提出问题及整改。
深圳证监局于20xx年2月，65438+20xx年2月对我公司进行了实地考察，对财务制度、资金管理、财务会计、内部控制、信息系统等相关问题进行了检查。针对证监局提出的问题，我公司已完全按照要求进行整改，取得了良好的效果。现将整改情况通报如下:
1.关于账单管理
存在的问题:支票管理、登记和收集记录不完整、不规范。只有收藏记录，没有登记的购买记录。
整改措施:建立票据管理登记台账，严格登记支票购买日期、数量、支票编号、签字人、单位等票据信息。
整改结果:票据管理已按整改要求进行了整改。严格票据管理，完善台账登记内容，并遵循。
2.现金簿，银行日记账登记。
问题:缺少现金簿和存款日记账的手工登记。
整改措施:专项活动自查时，安排出纳补现金和存款日记账，大部分月日记账由你局在走访中补齐。
整改结果:手工现金和存款日记账已按要求重新入账，后续出纳严格按照要求及时登记，每日结算。
3.关联方及董日常出差报销借款
问题:关联方、关联股东、关联自然人、董事、监事、高管在公司有临时借款，均为日常出差临时借款。
整改措施:公司已通知向公司借款的关联方、关联股东、关联自然人、董事、监事、高管人员立即归还未偿还的日常还款。公司出台了防止大股东及关联方资金占用的专项制度，并一直遵循。
整改结果:经整改，20xx 65438+2月31前，公司关联方及董的日常出差借款已全部偿还，未偿还借款已全部归还公司。
四。持续改进的长效机制和责任人。
通过此次会计基础工作专项自查整改活动，我公司根据相关法律法规的规定，结合公司自身财务管理实际情况，及时修订完善了财务会计流程制度，建立了规范财务会计基础工作的长效机制。对公司存在的问题进行了深刻的分析和反思，并进行了认真的整改，进一步完善了公司的财务核算管理。今后，我们将继续学习相关法律法规和规章制度，加强与监管部门的联系，不断提高依法规范经营水平。
企业财务检查自查报告。根据文件精神，我委从5438年6月+2月开始，结合本单位实际情况，对本单位会计基础工作进行了认真的自查。自检状态报告如下:
一、财务收支
本单位在财务工作过程中，严格按照《会计法》的规定，依法设置会计账簿，并保证其真实、完整，根据本单位实际发生的业务事项进行会计核算、填制会计凭证、登记会计账簿、编制财务会计报告。严格执行国家有关财务法律法规，所有业务事项均在依法设置的会计账簿中进行登记和核算，并按照国家统一的会计制度的规定进行核算，确保数据真实有效。在安排支出时，要分清轻重缓急，保证常规和重点支出的需要，既反映实际工作需要，又考虑财力可能。根据办公室的各项工作，保持压力，保证重点，统筹安排，合理支出。
二、本单位内部控制制度的建立和执行情况
根据本单位的工作实际，在建立和实施内部监督控制制度的过程中。相关人员在建立健全各项制度的同时，在工作过程中严格遵守这些规章制度，有效实施内部监督控制，确保会计工作的真实完整和单位财产的安全，加强对单位财产物资的监督管理，杜绝各种漏洞，做到以下三点:
1.明确记账人、审批人、经办人的责任和权限，使其相互分离、相互制约，从而明确责任，防止舞弊，有序开展各项业务事项。
2.明确财务收支审批程序和审批人的权限和责任，规范各类资金使用，提高资金使用效率。
3.明确开支范围和标准，采取各种有效措施控制开支，杜绝浪费。
三、固定资产的管理和使用
为加强固定资产的管理和使用，在购置固定资产时，严格遵循政府采购程序，并根据有关规定，建立账册、资金、实物核对制度。通过建立健全的制度，会计人员可以及时记录、计算、反映和检查各种财产和资金的变动和结存情况。一方面，账簿反映的相关财产和款项余额与实际存款相符；另一方面，通过对账簿记录、记账凭证、原始凭证的核对，确保账账相符。没有固定资产不入账，公物私用等违规问题被发现。
第四，存在的问题
通过自查，我委财务管理和财务工作还存在一些不足。内部监督制度和内部控制制度尚未完全达到规定的要求，预算管理制度、财务分析制度和审计制度尚未建立和完善。今后，我们应该进一步完善这一制度，采取更加有效的措施，把这方面的工作做得更好。
；