有哪些财务内控制度？

1，严格执行国家现金管理规定及实施细则，加强现金管理。

2.现金收入的来源。

3.现金支出的范围包括:工资、奖金、福利费、补贴、补助、备用金、呆账贷款等。对职工个人，以及从不能转账的单位和个人购买商品或支付劳动报酬。超出现金支付范围的，必须通过银行转账支付。

4.对经办单位错转的款项和各种应退还的款项，一律通知银行汇款，不得以现金形式退还。

5.出纳办理的现金收付，必须以会计签字的记账凭证为依据。员工个人账单提前借的现金，必须有领导签字批准，否则不予支付。

6.员工出差预支现金，及时办理报销手续。结算后，谁也不能长期拖欠贷款。

二、银行存款管理

1.除按规定现金结算外，所有商品和毛巾的收付都要通过银行结算。

2.严格执行中国人民银行颁发的《银行结算办法》和银行关于办理结算的有关规定，以及本单位银行的收支业务。

3、坚持专款专用的原则。结算资金不得挪用收费收入专用账户的存款。

4.不准开具各种空白支票、汇票或交给他人填写。

5.银行保管的印章要分开保管，全套印章不能一人保管。

6.出纳应按规定及时登记银行存款日记账，每月月底结清金额和余额，并与银行对账单和会计总账核对，对未结清账户编制“银行对账表”调整。查明原因，及时处理。

扩展数据

实施财务内部控制应注意的问题

现金流管理的内部控制机制

一是加强现金预算管理，重点组织制定和实施长短期融资计划，优化企业资本结构，开展资产负债率控制和资金安全及流动性管理。

二是严格控制现金收支预算，及时组织预算资金收入，严格控制预算资金支付，重点监控经营现金流和到期债务，调节资金收支平衡，严格控制支付风险。

采购和付款的内部控制机制

1.建立供应商评价体系，成立由采购、生产、质检、仓储等部门组成的供应商评价小组，重点对采购货物的性能、质检、价格、付款条件、供应商信誉等进行综合评价。在办理支付业务时，要严格审查采购合同约定的支付条款、采购数量、质量验收单的真实性、完整性、合法性。

第二，建立采购价格形成机制，成立由企业管理层和采购、生产、财务、质检、法律等部门负责人组成的采购价格委员会。实施大订单集中采购或招标确定采购价格，密切跟踪市场价格走势，完善价格调整机制，提高采购效率，降低采购成本和费用。

参考百度百科-财务内控