刚被批评调查！实际控制人和董事相继出事！这家公司的情况如何？
此前监管部门披露的纪律处分决定显示，*ST中昌在单笔诉讼金额和累计诉讼金额分别达到披露标准的情况下，未及时履行信息披露义务。
此外，*ST中昌风波仍在继续。
*ST中昌65438+2月初表示，公司控股股东及实际控制人已发生债务违约，并涉及多起债务纠纷及重大诉讼。因为债务违约，他们已经被列入失信被执行人名单。
今年6月，*ST中昌披露，董事李群南因涉嫌挪用资金罪被北京市公安局朝阳分局刑事立案，北京市朝阳区检察院于2022年6月1日对李群南作出批准逮捕决定。但在6月5438+10月的公告中，*ST中昌称，董事李群南表示，其本人及家属未收到检察院、公安机关出具的批准逮捕通知书，公司至今未收到批准逮捕通知书。
被立案调查
65438年2月28日上午，*ST中昌发布公告称，公司于65438年2月27日收到证监会下发的《立案通知书》。因公司涉嫌违反证券法律法规，根据《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国行政处罚法》等法律法规，证监会决定对公司立案调查。
值得注意的是，今年6月+065438+10月初，*ST中昌及相关责任人受到上交所通报批评。
纪律处分决定书显示，根据广东证监局《行政监管措施决定书》查明的事实，*ST中昌在信息披露方面履行职责存在相关违规行为。
具体来看，2020年6月5438+10月，*ST中昌子公司上海宇昌投资管理有限公司(以下简称“上海宇昌”)向法院提起诉讼，要求解散上海宇昌、马殷郑达(北京)科技有限公司(以下简称“马殷郑达”)、北京严俊汇金投资有限公司(以下简称“严俊汇金”)等28名员工。
根据此前的协议，上海裕昌以6.38亿元收购马殷郑达和严俊汇金持有的北京伊美汇金信息技术有限公司(以下简称“伊美汇金”)55%的股权。
上述涉案金额占*ST中昌2018年末经审计净资产的29.44%，已达到临时公告对外披露的标准，但*ST中昌直到2020年6月30日才及时披露。同时，在上述案件审理过程中，上海裕昌向法院申请撤回诉讼请求，变更诉讼请求要求被告继续履行协议。法院分别于2020年7月22日和7月30日作出裁定，但*ST中昌未能及时披露上述诉讼的重大进展。
事实上，伊美汇金的收购纠纷背后还有另一个谜团。
经查，*ST中昌的控股股东三圣鸿业于2018年6月与马殷郑达、严俊汇金签订了《借款协议》，陈建明为该借款协议的担保人。借款协议约定，马殷郑达、严俊汇金在收到*ST中昌4.43亿元后，向三圣鸿业借款2.43亿元，贷款利率为10%。
业绩承诺方分别于2065.438+08年9月9日和2065.438+08年10月8日向三生鸿业支付5423.54万元和65438+8200万元。此外，三生宏业向马殷郑达和严俊汇金出具承诺函，承诺三生宏业及其关联方在相应的董事会会议或股东大会上对该支付协议投赞成票；承诺因三生宏业未按时还款，三生宏业请求*ST中昌董事会或股东大会终止业绩补偿承诺。
未及时履行信息披露义务的
监管层认为，上述借款协议是围绕*ST中昌收购伊美汇金签订的。借款协议和承诺函直接影响业绩补偿承诺和支付协议的审核，是上市公司收购伊美汇金股权的重要相关安排，可能对上市公司合法权益产生重大不利影响，可能对公司股价和投资者决策产生重大影响。*ST中昌未及时披露上述信息，直至2020年6月22日披露交易所问询函回复公告时才披露。
在信息披露方面，*ST中昌的违规不止于此。
2021年5月，上海毕昇科技有限公司起诉*ST中昌子公司上海金彩网络科技有限公司，涉案金额约2522万元。2021年6月，百度(中国)有限公司起诉*ST中昌及其子公司北京博雅魔方科技有限公司、上海驰智科技有限公司，涉案金额4977.23万元。
纪律处分决定指出，上述两项诉讼累计金额达7499.23万元，占*ST中昌2020年末经审计净资产的14.26%，已达到临时公告披露的标准。但上市公司并未及时向公众披露。百度的相关诉讼事项直到2021 11 23才披露，上海毕昇的相关诉讼事项直到2022年4月30日才披露。*ST中昌也未能及时公告法院查封、扣押或冻结公司财产等重大诉讼的进展情况。
监管部门认为上市公司的诉讼事项可能对公司股价和投资者决策产生重要影响。公司应根据相关规则的要求，及时、准确、完整地披露公司诉讼事项，并根据诉讼进展情况及时披露进展公告。但*ST中昌在单次诉讼金额和累计诉讼金额分别达到披露标准的情况下，未能及时履行信息披露义务。
对此，上交所对*ST中昌及时任董事长(代理董事会秘书)李群南给予通报批评。
许多问题仍有待解决。
目前，*ST中昌还有很多遗留问题需要解决。
65438+今年2月上旬，*ST中昌发布公告称，根据邓忠公司出具的《股权司法冻结及司法转让通知书》和上海市松江区人民法院出具的《协助执行通知书》，公司控股股东三圣鸿业持有的41.8万股无限售条件流通股正在等待冻结。
目前，*ST中昌已被内部控制的会计师事务所出具了2021否定意见的审计报告。根据相关规定，公司股票仍被实施其他风险警示。
在6月5438+00的进展公告中，*ST中昌披露了相关解决方案及进展。
今年6月，*ST中昌发布公告称，公司从北京市公安局公开查询系统发现董事李群南涉嫌挪用公司资金，并从公安、司法机关获悉，北京市朝阳区检察院已于2022年6月1日对李群南作出批准逮捕决定。
针对管理层变更导致的财务报告内控失效，*ST中昌在今年6月5438+10月披露的进展公告中表示，公司积极联系原管理层要求返还相关资料，公司已明确印章和证照的管理权限、管理系统(包括但不限于业务和财务系统)的运行以及所有文件的归档，以确保各流程的规范可控和内控的有效运行。
同时，针对股权投资管理内部控制执行存在重大缺陷的问题，*ST中昌表示，公司就易美汇金事项采取法律措施维护公司权益，并分别就股东知情权和业绩赔偿提起诉讼。