企业如何合理避税？
(1)尝试模拟纳税评估。
税务机关进行纳税评估，企业应根据税务机关的纳税评估方法自行评估，以便及时发现问题，做好准备。以下是增值税的一个例子。
税务机关从四个方面评价增值税。
税率:将税率与预警值进行比较。
增值税税率:将结果与企业实际应缴纳的增值税以(工资、利润、折旧税)*的增值税税率进行比较，找出是否少缴增值税。
进项控制额:企业进项最高抵扣额=(销售成本存货本年增加，应交本年减少)*主要采购的税率及运费*7%。如果企业抵扣大于上述数值，可能说明输入有问题。
投入产出比:将投入的原材料除以材料消耗定额，计算出可以生产的成品，计算出企业收益并与报表进行比较。
企业利用上述指标进行分析，如果发现异常，要及时分析原因。
(二)存款少可以延迟缴纳税款。
企业申报后应及时纳税，但可以因为存款少而申请滞纳金。什么情况下存款这么少可以延迟缴税？可用银行存款不足以支付当期工资，或者工资发放后，不足以缴纳应纳税款。
注意，可用的银行存款不包括企业无法缴纳的公积金存款、国家指定的存款以及各种专项存款。
当期工资是企业按照工资制度计算的应付工资。
如发生上述情况，企业应及时申请，办理延期纳税手续。
(3)如无业务申报
企业纳税申报是一项义务，不管企业是否有税要交。企业可能因为各种原因没有税款缴纳，比如企业处于筹建期；企业处于免税期；企业处于清算期；清算还没有结束；由于经营不理想，企业没有税收收入或收益。在这些情况下，企业可能无税可缴，但都要按时申报纳税。不含税的申报就是所谓的零申报。零申报只是一个简单的程序。简单手续，如不办理，税务机关每次可处以2000元罚款。
(D)视为销售不要混淆。
把销售额当销售额，就是如果不是实际的销售额，就按照销售额纳税。没有销售就交税，无疑增加了企业的税负。税收要视同销售，无疑增加了企业的税负。不交税就卖应该算违法，不应该算销售就要交不义之税。
在酒店，老板一般会安排客人在自己的酒店用餐，内部签招待费。基本上每个月都有几单，一年加起来十几万。会计师事务所来审计，要求10万以上视为销售额，缴纳营业税。
在营业税法律法规中，并没有规定在自己的饭店就餐应视为销售，缴纳营业税。企业如果听从会计师事务所的谬论，将会缴纳更多的不公正税收。
不要乱用当销售。
(5)看亏损是否正常。
企业在生产过程中存在各种损耗，一部分原材料损失，一部分形成产品。在增值税中，正常损耗的投入可以抵扣，非正常损耗的投入不能抵扣，必须转出。因此，正常亏损和非正常亏损的正常划分对企业纳税至关重要。
在一家化工厂，由于天气炎热，一些原材料蒸发，导致库存损失。税收管理员认为是自然灾害造成的，属于非正常损失。这也是一个冤案。天气炎热还没到自然灾害的程度，怎么能说是非正常损失呢？不熟悉税收法规的人会再次付出代价。
(6)各行各业都有特例。
税收法规中有一般规定，也有针对特殊情况和行业的特殊规定。如果不了解自己行业的特殊规定，企业也会有损失。
报社卖报纸要交增值税，做广告要交营业税。所以印报纸获得的收入要分成两部分，一部分可以抵扣，一部分不能抵扣。怎么分？税务局:根据《增值税暂行条例实施细则》第二十三条规定，按收入的百分比划分。穷报，卖报收入少，广告费收入高。所以收入几乎不能抵扣。实际上，税收是有规定的...> & gt
问题2:小规模纳税企业如何合理避税？这要看你想减什么税了。
企业所得税:
1.在日常工作生活中多积累一些费用票据，如新票、文具发票、洗涤用品、复印纸、墨盒等电脑耗材。尽量避免餐费、礼物和其他不能完全抵税的费用。另外，有很多企业的正常开支没有正式发票，只有一张收据，所以这样的开支要尽量减少。2.工资可以按照当地企业所得税的计税标准来编，当然是高于实际支付的工资(超过计税标准就要交个税)。另外，领工资的最好是有退休证明的返聘，这样可以按照员工人数少交残疾人保障金(大概是员工人数减去退休返聘人数* 400元左右)。增值税
1.销售商品时，可以对现金收据、无正规发票的业务采取回避态度，记入往来帐，也可以不记。2.进货时，如果没有正规发票，即使买票，也要有资金支出的配套发票，这样会增加成本，降低毛利。以上只是一些简单的避税方法。
问题三:公司如何合理避税？第一，转移分红收益，挂往来账户。
总裁学习网分享到，被投资企业收到的分红应作为投资收益入账。有的企业为了截留股利，不把股利作为投资收益处理，而是计入其他“应付账款”。
例如:1993 65438+10月1，甲公司以100元面值买入乙公司普通股15000股，支付手续费8000元。年底收到的分红是6.5万元。A公司将获得的股息直接与“其他应付款”挂钩，以备将来拨付。
二、罚没收入的转移，不得以营利为目的。
在经济往来中，企业收取的各种罚没收入，如赔款、罚款、滞纳金等，都应计入“营业外收入”科目，有的企业为了将罚没收入挪作他用，虚假挂帐。
例如，企业向未履行合同的单位收款8万元，应计入“营业外收入”，但企业却将其虚假记为“其他应付款”。
第三，虚列收入，调整利润
企业财务人员受上级领导指示，未按现行财务会计制度规定核算已实现的收入。企业领导为了私利，指使会计虚增利润，造成虚盈实亏；有的企业谋取集团利益，增减挂钩、转移或截留利润；一些效益较好的企业为了偷税漏税，对已实现的收入不做处理:一是虚假联系；二是不入账或超期入账，既逃避纳税，又达到隐藏利润的目的。
比如一个企业的领导看好市场，产品卖得好，效益好。企业领导为了控制利润增速，指示财务人员今年不要记录300万的销售收入，500万的销售收入是虚挂的。企业利润减少了200万元(对应的销售成本为600万元)，从而偷逃了所得税和增值税。
四、出售股份所得，用于职工福利。
卖出股票所得高于股票账面价值的部分，应当作为投资收益。有的企业为了弥补职工福利费的不足，将其转为职工福利费，这样就截留了卖股票的收益。
例如，某企业因职工医药费等福利费数额较大，存在潜在困难，于是企业领导指示财务人员将20万元出售股票所得款项直接记入“其他应付款”科目，再将“其他应付款”科目转入“福利费”科目，而不是通过“投资收益”进行处理。这样，企业既减少了利润，又逃避了应缴纳的所得税。
五、截留合营企业利润，支付给职工的奖金。
企业太自私，和合资企业协商后，把应该从合资企业分得的利润藏在合资企业里。同时指示合营单位将合营企业的利润直接从“应付账款”科目转入“其他应付款”科目。今后，投资单位将根据需要直接从合资企业中提取其应得的合资企业利润份额，放入“小金库”，用于储备超过纳税定额的员工工资和奖金。
六、隐瞒合资投资的利润，直接投资给* * *。
按照现行制度，合资投资的利润要先分后税。外商投资企业分享合营利润后，应作为投资收益核算，依法缴纳所得税。但有些企业为了逃避所得税，会直接从合营单位增加合营投资，不记录投资收益。
例如，为了逃避所得税，一个企业直接增加对合资企业利润的投资。双方约定，企业从合营企业取得的合营利润，直接从合营企业的“应付利润”转入合营企业投资，即借:应付利润，贷:实收资本。
七、转让营业收入，计入营业外收入。
营业收入是指企业取得的与其生产经营活动直接相关的各种收入，营业外收入是指企业取得的与其生产经营活动不直接相关的各种收入。营业外收入不属于营业收入，不交营业税。但营业收入要缴纳销项税。有些企业为了少缴税，故意将营业收入转入营业外收入进行核算。例如，某企业销售一批商品，价格为200万元，成本为1.2万元。双方结算后，企业本应作为收入入账，同时期末结转产品销售成本，并按规定缴纳产品销项税及附加。但该企业为了少缴税，直接将其200万元收入转入非营业...> & gt
问题四:普通纳税人如何合理避税？避税是指纳税人采取一定的形式、方法和手段，在法律允许的范围内避税或减税。一般来说，有三种形式:合法的，不违法的，形式合法的，内容违法的。
具体使用的方法如下:
1.转移定价:通过关联企业，可以实现整体最大化的逃税。产品和服务的贸易不是根据市场价格进行的。在高税率的地区，低出口用AG，低税率的地区，低进口高出口，达到整体避税。跨国企业中甚至还有一种开票公司的形式。
二、企业存货计价避税:利用企业内部特定的会计核算方法和存货的市场价格变化，采用高成本转低利润的方法。
3.折旧:采用税法允许的、有利于企业的折旧方法。
四。资产摊销法:无形资产、递延资产、低值易耗品、包装材料和材料的摊销应使成本最大化，税前利润最小化。
五、融资租赁法:通过支付租金来降低企业利润和税基。
不及物动词信托手段:通过在税收优惠地区设立信托机构，将非优惠地区的财产挂靠在优惠地区信托机构名下，利用税收优惠政策避税。
七、挂靠避税:比如挂靠科研、福利、教育、老少边穷地区。
2、在实践中，有几种典型的避税方法可供参考:
1)，避税法综合运用。即企业通过“三废”综合利用开发产品，可以享受减免税待遇。减免税综合利用范围:
一是企业在产品设计规定之外，使用各种从废弃资源中回收的产品；
二是工矿企业的废渣、矿山废石、尾矿、岩屑、粉尘、粉末、污泥和各种废渣的综合利用；
三是废液利用，利用工矿企业产生的废水、废酸液、废碱液、废油等产品；
四是废气综合利用，利用工矿企业加工排放的烟气、转炉铁合金炉回收的可燃气体、焦炉煤气、高炉煤气等产品；
五是利用矿山企业的余热余压和低热值燃料生产的热能和动力；
六是利用盐田水域或电厂的热水开发水产养殖生产的产品；
第七，采伐林木、采伐造林和加工剩余物生产的产品。
企业采用综合利用避税法应具备两个前提条件:
一是使其产品属于减免税范围，并得到有关方面的认可；
第二，避税的成本不要太大。否则，如果企业不是综合利用企业，为了获得减免税的利益，不惜改变生产形式和生产内容，将导致更大的损失。
2)出口退税和避税法。即利用我国税法规定的出口退税政策避税。按照我国税法规定，出口产品除按国家规定不能退税的以外，增值税、消费税一律退税。对实行出口退税的产品，按照国家统一批准的退税率计算退税。
采用出口退税避税方法的企业，必须熟悉退税的范围和计算方法，努力使其出口符合合理退税的要求。至于一些企业与收税人或海关人员勾结骗取“出口退税”的做法，是不可取的。
3)成本费用避税法
成本费用避税法是通过企业成本项目的组合和核算，达到一个最优值，从而实现少缴税或不缴税的避税方法。采用成本费用避税法的前提是在税法、财务会计制度和财务规定的范围内，利用成本费用价值的最佳组合，最大限度地冲减利润，扩大成本计算。可见，在法律范围内运用一些技巧，是成本费用避税法的基本特征。
问题五:如何合理规避企业个人所得税？目前，常见的方法有以下几种:
(1)尽可能将工资支付安排在允许的税前扣除以下；
(2)提高员工福利水平，降低名义收入；
(3)可采取延迟或提前的方式，大致均衡月工资收入；
(4)纳税人尽可能长时间地分期领取劳动报酬。
其中，提高员工福利水平、降低名义收入的方法主要有:
(1)为企业提供住所是规避个人所得税的有效途径；
(2)企业提供假期旅行津贴；
(三)向保险公司购买金融保险；
(4)工资一部分计入工资表，其余部分凭发票报销；
(5)向税务部门争取福利费比例，多拿福利；
(六)实物分配；
(7)多缴公积金(但同样的企业也面临多缴)
(8)企业提供员工福利设施。如:①企业提供免费午餐，或者企业直接支付寄宿管理费；②企业提供并安排免费医疗福利；(3)使用企业提供的住宅设备；(4)企业提供交通工具；⑤企业为员工子女设立教育基金，为员工子女提供奖学金等。
问题6:公司业务提成如何合理避税也是一个办法。公司可以和员工签订私车公用协议，以车辆租赁的名义支付提成。为了更真实，最好不要有员工的名字，可以由配偶签字。
问题7:小公司在创业初期应该如何合理避税？你的朋友被别人骗了。个体户和公司都属于企业，但本质上是不同的。所以纳税方式也大相径庭。个体户纳税是固定的，也就是说不管开不开发票都需要交税，但是每个月交的税都是一样的！但是每月最大计费金额是有限制的，不能超过！公司是按照发票金额缴税的，也就是说，开发票就要按比例缴税，不开发票就不用缴税！所以，如果你的朋友申报0，那么他每个月都不交税。
但是开发票的话要按比例交税:3%的营业税，0.2%的附加税，个人所得税，按照国家规定缴纳，但是财务一般会持平。你说的25%是企业所得税，利润乘以25%。
也就是说，只要做足进货发票和工资，就可以多做一些成本来拉平利润。如果利润是偶数，那么利润是0，利润乘以25%也是0，不用交！
所以，没你想的那么可怕。如果是小企业，注册公司可能比个体户更负责任。如果它申报的是0，可能就不交税了！
但是，你必须有专业的财务来帮你！每个月必须申报是否开票，不开票申报0。如果你没有经济来源，可以请我们为你服务，每个月200元就够了。帮你合法避税，降低成本！教你专业知识！
问题8:普通纳税人如何合理避税？合理避税，需要一个了解国税、地税、地方税收优惠政策的会计。1.增值税:一般纳税人企业要合理避税:首先，本公司不采购的原材料及相关商品的供应商必须是持有增值税专用发票的一般纳税人(同样的价格，小规模纳税人的税率只有3%，为17%，相差14%。)，然后，可以适当修改公司的销售额，减少公司的应税销售额。此外，鉴于当地的税收优惠政策，公司将在各方面调整业务扩张，以满足税收优惠政策的要求，避免税收。2.企业所得税:首先根据公司情况，按照税法规定的范围计提坏账和各项资产减值准备，增加税前可抵扣费用；然后，各种费用如果有税前扣除比例，就根据费用的具体进度进行分流，纳入税前扣除的范畴。比如员工的聚餐费用，员工出差的餐费，都可以入账，与业务招待费分开。(税务机关一般将餐费归为业务招待费，按比例扣除后进行调整)。销售成本结转:往往某些商品有一定的损失，合理的行业损失记入成本，以增加销售成本。如果你满意，请采纳。
问题9:小微企业如何合理避税？少做业务招待费，费用主要是差旅费和办公费，可以多给员工发工资(控制在3500以下)。
所得税可减按10%的税率征收。
增值税，如果有收入，那就按照税负合理开具销售发票。
把销售额控制在每月3万元以内。如果是销售额比较大的，和客户沟通，打散，开发票，每个月3万以内开，但是收钱的话会有影响。
问题十:如何解决企业合理避税中的问题谈企业合理避税的策略和技巧随着市场经济的蓬勃发展，利润最大化成为企业追求的目标。如何降低税收成本，合法规避各种税收负担，成为企业面临的重要问题。在遵守税法、依法纳税的前提下，企业如何通过税收筹划降低成本、增加收益？为了做到这一点，我们必须了解中国的税制和国际税收的知识，我们必须精通合理的避税方法。1.合理避税的必要性和可能性1.1合理避税的必要性在市场经济条件下，合理避税是纳税人的必然选择。市场经济的特征之一是竞争。企业要想在激烈的市场竞争中立于不败之地，必须进行全方位、多层次的经营，其中国家与企业的利润分配关系不仅是国家要依法纳税，企业也要依法纳税，这是企业经营策划的重点之一。随着我国改革开放的深入，企业日益扩大，在走向独立核算、自主经营、自负盈亏的过程中，自我意识和主观利益观念日益强烈。因为税收是免费的，纳税是资金的净流出，企业的税后利润和纳税额互增互减。所以，纳税再怎么名正言顺，再怎么取之于民，用之于民，对企业来说，终究是一种既得利益的损失。如何在不违法的前提下，提前调整企业的经营行为，充分利用税收的各种优惠政策，实现对企业生产经营成果起重要作用的税收支出的合法节约，已成为现代企业面临的迫切问题。1.2合理避税的可能性现代企业税收筹划是通过对企业经营管理、投资理财活动的预先筹划和安排，选择能够减轻企业税收负担、获取最大税收利益的经济行为，这就要求税收制度为企业税收筹划提供选择空间。1994税制改革后，我国税制日趋完善。为体现产业政策，充分发挥税收杠杆对市场经济的宏观调控功能，国家在已颁布的税收实体法中规定了不同经济行为不同程度的税收差别待遇，即不同经济行为的税种、税率和优惠政策。同时，在税收程序法中也对企业的税收筹划进行了肯定，企业进行税收筹划的空间已经形成。在市场经济条件下，企业行为独立，利益独立，权利意识空前增强。企业对经济利益的追求可以说是一种本能，带有明显的排他性和自利性特征，最大限度地维护自身利益是非常正常的。从税收法律关系的角度看，权利主体双方应该是平等的，不能只保护一方，而不保护另一方。对于企业来说，在纳税过程中依法纳税是其应尽的义务，通过合法途径进行税收筹划以达到减轻税负、维护自身资产和收益的目的，也是其最重要、最合法的权利。2.合理避税的路径选择2.1税收政策的合理运用和相关税收优惠政策的规避是指为了对某些税收对象和纳税人给予照顾或鼓励而采取的减轻或免除税收负担的措施。是国家为了支持某些地区、行业、企业或者业务的发展，或者为了减轻某些有实际困难的纳税人的税收负担，而在税法中作出的一些特殊规定。税收优惠政策是指鼓励和照顾某些纳税人和税收对象的各种规定。2.1.1减免税优惠避税目前，国家在消费税、增值税、营业税、所得税等几大税种制定了近百项减免税优惠，体现了国家的产业政策和税收导向。一些企业为了减轻税负，采取虚亏实盈的策略，利用困难的减免税政策达到享受减免税的目的。还有一些企业通过将业务转移给关联企业来转移收入和利润，造成微利或亏损，然后通过困难救济来达到避税的目的。2.1.2利用多、杂税收优惠避税。中国的税收优惠是按地区划分的......>;& gt