论泰康万能险初始费用的合法性
至于初始费用的合法性，那个保险不收费，但是万能险收费比较透明，所以所有的收益和费用都写得很清楚，而传统寿险没有。我不相信你可以拿同样的钱随便买一份传统寿险，一年后就退，看你拿回来的钱是不是少于扣除初始成本后剩下的钱。而且加盟费的收费标准是国家规定的，不是保险公司说的那么多。从5438年6月到2006年10月，所有万能险都必须按照万能精算规则，否则强制不卖。
以下是中华人民共和国保险监督管理委员会颁布的万能险精算规则全文。
万能保险的精算条款
第一部分适用范围
1.本规定适用于个人万能险和团体万能险。
第二部分风险保险金额
二、除本条第二款规定的情形外，签发保单时个人万能保险的死亡风险保险金额不得低于保单账户价值的5%。
年金保险的死亡风险保障可以为零。这里的年金保险是指带有年金选择权的万能险。
团体万能险的死亡风险保障可以为零。
死亡风险保险金额是指有效保险金额减去保单账户价值。有效保额是指被保险人因疾病和意外死亡时，保险公司给付的身故保险金金额。
三、万能险可以提供身故保险责任以外的保险责任。
第三部分通用账户和结算利率
四、万能保险应提供最低保证利率，最低保证利率不得为负。
五、保险公司应为万能保险设立万能账户。
万能账户可以是独立账户，也可以是公司总账户的一部分。万能账户应能提供资产价值、账户价值、结算利息等信息，满足保险公司对万能账户管理和利率结算的要求。
六、保险公司应当为万能账户设立平滑准备金，用于平滑不同结算期的结算利率。
平滑准备金不得为负，只能来自实际投资收益与结算利息的差额积累。
七、当万能账户实际投资利率低于最低保证利率时，保险公司可以通过减少平滑准备金来弥补差额。不能补足的，由保险公司通过向万能账户注资补足差额。其他情况下，保险公司不得以任何形式向万能账户注资。
八、万能账户资产不得少于负债。
九、保险公司可以针对以下不同情况在万能账户中使用不同的结算利率和不同的最低保证利率:
(1)不同的万能险产品；
(2)不同的团体万能险客户；
(3)不同时期销售的万能险业务。
按照前款要求，采用不同结算利率或者不同最低保证利率的，保险公司应当建立相应的分万能账户。
X.保险公司在同一万能账户中采用不同结算利率或不同最低保证利率时，相应的操作方法应当完整合理，遵循公平一致原则。
十一、保险公司应尽量保持结算利率的平稳。
第四部分收费
十二、万能险可以且只能收取以下费用:
(一)初始成本，即保险费进入万能账户前扣除的成本。
(二)死亡风险保险费，即保单死亡风险保险金额的保险费用。风险保险费以扣除保单账户价值的方式收取，其计算方法为死亡风险保险金额乘以死亡风险保险费率。
保险公司可以通过扣除保单账户价值的方式收取其他保险责任的风险保险费。
(三)保单管理费，是指为维持保险合同而向投保人或被保险人收取的管理费。
保单管理费应为与保单账户价值无关的固定金额，在保单首年和续保年度可以不同。保险公司不得以保单账户价值一定比例的形式收取保单管理费。
对于团体万能险，保险公司可以在向投保人收取保单管理费的基础上，向每个投保人收取固定金额的保单管理费。
(4)手续费，可由保险公司在提供部分代收等服务时收取，用于支付相关管理费用。
(5)退保费，即保险公司在保单退保或部分领取时收取的费用，用于弥补未摊销的保单获取成本。
十三、远期保费形式的万能险的保费由基本保费和额外保费组成。
基本保险费不高于保险金额除以20，最高不高于人民币6000元。这里的保险金额是指保单签发时的身故保险金额。
保险公司向同一投保人、同一被保险人销售同一产品的多份万能保单的，所有有效保单的基本保险费之和不得高于人民币6000元。
预付的保险费高于基本保险费，作为额外保险费。
十四、基本保险费的初始成本比例不得超过下表所示的上限。投保人中止缴纳保险费的，基本保险费的初始上限应当参照以后缴纳保险费时原保险年度的保险费上限。
保单最大年初始成本
第一年50%
第二年25%
第三年，15%
第四年和第五年10%
5%在接下来的几年里
十五、附加险保费初始成本比例上限为5%。
十六、保费保单初始成本率的上限为5%。
十七、以批发保险费形式投保的万能险初始成本的比例不得超过下表所示的上限:
初始保费上限
65438+5万元及以下人民币的00%
人民币5万元以上的5%
批发保费保单附加保费的初始费用比例上限为5%。
十八、团体万能险保费初始成本比例上限为5%。
十九、万能保险的初始费用不得以减少保单账户价值的形式扣除。
20.对于批发保费形式的万能险，保险公司收取的退保费不得高于保单账户价值或收到部分对应的保单账户价值的以下比例:
如果保单年度的初始成本小于或等于零，则初始成本大于零。
第一年10%
第二年9% 8%
第三年8% 6%
第四年7% 4%
第五年6% 2%
第六年5% 0
第七年4% 0
第八年3% 0
第九年2% 0
第十年1% 0
第11年及以后0 0
对于远期保费形式的万能险，保险公司收取的退保费不得高于保单账户价值或收到部分对应的保单账户价值的以下比例:
保单年度退保费
第一年10%
第二年8%
第三年6%
第四年是4%
第五年2%
第6年及以后0年
保单账户价值和现金价值(即保单账户价值与退保费的差额)应同时列在利益演示表上。
二十一、万能险应确保收取最高水平的费用。如无保证，应在合同条款中约定变更收费水平的方法。
保险公司不得通过调整费用水平来弥补过去的费用损失。
二十二、保险公司应当在保险合同中约定最高水平的死亡风险保险费率，以中国人寿保险经验生命表的一定比例表示。
非标准保险合同的死亡风险保险费由保险公司根据公认的精算原则确定，不适用本条第一款的规定。
二十三、对于团体万能险，保险公司可以在本规定范围内对备案或审批的收费标准进行合理调整。
第五部分持续奖金
二十四、万能险可以提供持续的红利。连续红利是保险公司对连续有效的保单或继续缴费的保单，在满足合同约定条件时给予的红利。保险公司应当在保险合同和产品说明书中明确载明持续给付红利的条件和金额。
二十五、保险公司应在产品精算报告中说明设计、赔付、准备金计提方法及其对公司财务的影响。
第六部分现金价值和责任准备金
二十六、现金价值是指保单账户价值与退保费之间的差额。
二十七、责任准备金由账户准备金和非账户准备金两部分组成。
(1)账户准备金等于准备金评估日的保单账户价值。
(2)为保证未来有能力支付保单账户外的理赔、营业费用、连续红利等费用，保险公司应遵循公认的精算原则决定是否提取非账户准备金及提取方式。
保险公司可以参照以下现金流量折现法计算非账户准备金，具体步骤如下:
1.未来每期保单账户外的预期现金流(包括所有保障型和非保障型保险利益的现金流)；
2.如果预期净现金流量在未来某个时间点为负，将根据以下递归公式从最远的负点(n)开始计算:
其中包括:
(1)最长时间周期为一年。
(2)t时刻的责任准备金，t=0，1？，n-1 .
(3)时间段内的现金流量净额是否为[t-1，t]，t=1，2？，名词.
(4)t时刻对应项目的精算现值..
使用上述现金流折现法时，应根据公认的精算原理选择精算假设，折现使用的利率应基于保险公司的预期收益率，但不应高于5%。
二十八、责任准备金的其他要求。
(一)保险公司应当按照公认的精算原则，对万能险的保障利益提取适当的责任准备金。
(二)责任准备金应逐笔计算。但是，如果保险公司认为具有相似特征的保单分组结果与单项计算结果没有实质性差异，经保监会批准，也可以使用分组方法。
目录:校对:尚
中国保险监督管理委员会办公厅于二零零七年三月二十八日发布。