货币资金管理制度的目的、意义和主要内容是什么？
内容:公司办理货币资金的收入、支付和保管应遵循的制度。
货币资金管理制度；
第一章总则
第一条为加强货币资金管理，实施全面预算制度，结合公司实际情况，制定本规定。
第二
本规定是在全面预算制度下，以月度资金计划为基础，对公司经济业务所有货币资金的收支进行管理、控制和监督。货币资金包括银行存款、现金和其他货币资金(外币存款、银行汇票存款、银行本票存款、在途货币资金、信用证存款等。).
第三条财务部门和各所属企业财务部门负责本规定的具体实施，并设置专职审计人员，负责经济业务的收支计划和审计管理。
第二章总行资金计划控制
第四条总行财务部负责总行资金运营的“统筹规划、统筹协调、统筹安排、宏观调控”。
第五条
各所属企业必须在每年65438+2月底前将下一年度的计划上报总行财务部，财务部在每年年底根据总行下一年度的发展规划和资金情况进行统筹安排，制定年度总体资金安排计划和季度、月度资金计划，经总行总经理批准后下达。
第六条关联企业财务部门负责本单位年度、季度、月度资金计划的安排和实施，并在实际工作中对资金计划的执行进行控制和监督。
第七条总行各部门及所属企业在计划内举借大额资金，采取“提前通知，积极筹措”的方式。
(1)如果金额小于10万元，必须提前五天通知财务部。
(2)金额超过654.38+00万元的，必须提前654.38+00天通知财务部。
(3)在手续完备的情况下，信用证必须提前三天开出，修改必须提前通知财务部。原则上，信用证允许修改两次。
(4)办理汇票时，应提前2天通知财务部。
第八条
从计划中借出大额资金时，业务部门或专业公司必须办理计划调整手续，经公司总经理批准后，提交财务部。财务部将根据资金情况进行安排和筹集，提前通知期暂定为10天。
第九条各部门不提前通知财政部门而影响资金使用的，由招标部门负责。
第三章现金管理
第十条现金收入和支出的范围。
(1)现金收入包括:公司经济业务范围内的所有现金收入，支出收回的现金等。
(2)支出范围包括以下项目。(一)职工工资、各种工资性津贴、劳务费、劳保费、福利费和国家规定的其他个人费用。②出差人员必须随身携带的差旅费。
③结算起点以下的零星支出。(4)给员工的各种奖金。⑤
由于购买地点不确定，交通不便，收款人没有银行账号无法办理转账结算，或者对方当地有特殊情况等等，必须使用现金结算。⑥中国人民银行确定的其他需要以现金支付的费用。
第十一条财务部根据各部编制、财务部平衡、公司总经理批准的月度货币收支计划，对日常经济业务的现金收支进行管理，对超计划的支出不予支付。
第十二条现金收支管理。
(1)现金收入管理。①
无论是否签订合同或协议，经办部门必须在收款日(最迟第二天)将公司所有现金收入连同收款指令、发票或收据复印件一并交付财务部，收款部门不得挪作他用，更不得存放在经办部门。
(2)业务人员办理业务预借现金时，未使用的部分应连同有关业务凭证(发票或收款凭证)送财务部核销预借贷款，不得将余额不报作他用。
(2)现金支出的管理。①
预算内的零星采购，由经办部门出具支出报告单(借款单)，注明用途和金额，由总公司部门总经理或各专业公司总经理签字后，报财务部总经理或专业公司财务经理审批，审计人员根据预算进行审核。②
如果预算中的经常性费用(办公费、小应酬费、当地交通费等。)都是直接报销不预借，由指定的经办部门开具费用凭证，注明用途，由总公司部门总经理和专业公司总经理签字，然后连同发票或收据一起交财务部审计员审核，再交财务部经理签字。
(3)预算外或预算外支出，由经办部门提出书面申请，按全面预算管理办法执行。④
业务部门借入现金(不含差旅费)时，必须在15天内报账，期末未报账的通知该部门报账或收回现金，必要时停止该部门的现金借入业务。试工不允许借钱，部门经理可以借。
⑤商务人士借差旅费5000元以上时，可以不付现金，可以开支票转入个人信用卡(信用卡不能使用的城市除外)。
第四章银行收支结算管理
第十三条
根据中国人民银行的规定，公司目前采用银行汇票、商业汇票、汇款、支票、委托收款等结算方式，在国际贸易业务和对外经济合作业务中采用信用证。
第十四条银行结算资金管理。
(1)银行结算收入管理。①
财务部将银行转来的无支票结算业务收入凭证交业务经办部门，业务经办部门填写收款指令并附相关凭证，交财务部稽核人员审核，主管会计办理相关手续并进行账务处理。
(2)银行转来的与本公司所属其他单位、企业的往来款项单据，收到后交经办部门，经办部门凭结算凭证填写收款指令，交财务部审计员审核，交主管会计处理。③
业务部门收到对方单位开具的支票，连同相关凭证和付款指令，送财务部，由审计人员审核后，当天送银行柜员进行账务处理。④
信用证的结算按照我公司的有关规定(进出口业务财务管理规定)办理。
(2)银行结算支出的管理。①
根据合同和协议的规定，当对外投资、国内贸易等。由营业部申请，需由银行通过汇票、电汇、银行本票等方式支付。，经办业务部门根据计划项目填写支出报告单，交财务部审计人员审核，交财务部经理签字。如需向公司领导签署意见，由财务部签署意见后上报。
(2)日常采购的材料或费用的领用核对根据预算报财务部审批。③
严格控制空白支票的签发。因特殊情况确需签发的，必须在支票上写明收款人姓名、用途、签发日期和规定的限额，空白支票只能在银行规定的范围内签发。④
建立空白支票收款人登记簿，由收款人签名。逾期一周未使用的空白转账支票应及时交回财务部。根据空白支票登记簿，财务部对过期的空白支票进行查询。⑤
当一个部门收到三张支票而未能在规定时间内提交报销时，财务部将以书面形式通知该部门进行查询。如果一周内仍无反馈，财务部将停止向该部门签发新支票。
第五章报销和核销
第十五条各部门在预支支票时，结算业务完成后，应及时出示相关凭证(发票或收据、费用凭证等。)一周内到财务部报销核销。
第十六条
为落实经济责任制，上级采取报销方式，即总公司业务人员的报销属于预算支出，由部门总经理审核签字，按权限报财务部审批；预算外支出必须报主管财务的总行批准。部门总经理的报销由总公司分管领导审核签字，总公司副总经理的报销由总公司总经理审核签字。
第十七条。2000元以上的应付现金报销，原则上以支票形式转入报销人信用卡。
第六章附则
第十八条本规定由财务部负责解释和修订。
第十九条本规定自发布之日起实施。