出纳的现金和银行的日报表该怎么办？

日报表就是自己做的excel表格。项目有:日期、收入金额、收入来源、支出金额、支出用途、余额金额。如下所示:

1，银行存款日报表:

2.现金余额日报表:

关于用表格替换帐户

1，以表代账是指用一些表代替一些账簿。比如用工资明细账代替工资明细账；用现金(或银行存款)出纳日报表代替现金(或银行存款)日记账。表格形式的，必须满足账簿登记的要求。总的来说，分表核算应该仅限于部分账户的明细分类核算。合理用表代账，可以简化会计工作，减少会计差错。但由于形态分散，容易丢失，应尽量少用，小心保管。

2.以单代账是指用自制的原始凭证和记账凭证复印件代替一部分账簿。比如销售应收的明细账，用销售发票和收款凭证的明细账代替；材料收货单复印件和付款凭证复印件(或另一份材料收货单复印件，由出纳盖章，以反映材料的支付情况)代替应付货款明细账。用于代替账簿的自制原始凭证和记账凭证的格式必须符合账簿登记的要求。一般来说，按单个账户计费应该仅限于部分账户的明细分类核算。合理使用单一账户可以简化会计工作，减少会计差错。但单个账号比较分散，容易丢失，尽量少用，妥善保管。

参考资料:

百度百科-按表付费