银行保理业务的实际案例
一时间，保理业务异军突起，成为国内银行业务的新宠。
事实上，随着从紧货币政策的实施，中小企业融资难度进一步加大，金融危机加大了贸易企业的信用风险，这为银行保理业务的发展提供了重要机遇。
金融危机的机遇
“随着市场环境的变化，企业财务管理和风险管理的意识大大加强。最近我们接到的关于保理业务的问询比往年多了很多。”深发展保理业务中心总经理林对本报表示，“保理业务可以说是针对这些问题对症下药。一方面，保理融资可以缓解企业的资金压力，另一方面，无追索权保理中的坏账担保功能可以规避企业的坏账风险。”
保理业务是指通过应收账款的审批和购买，在买方信用的基础上，向卖方提供的短期、可循环的贸易融资、账款催收、坏账担保等服务。
近年来，无论是国内贸易还是国际贸易，信用结算越来越普及。以国际贸易为例，信用证(信用证)使用率已经下降到16%，在发达国家已经下降到10%以下。赊销已基本取代信用证，成为主流结算方式。因此，企业的应收账款与日俱增。
数据显示，我国企业应收账款总额约为6万亿元，约占企业总资产的30%，而占企业90%以上的中小企业深陷应收账款泥潭，其资产价值的60%以上是应收账款。应收账款从两个方面增加了企业的经营压力，一个是资金压力，一个是坏账风险，这对企业的发展是一个很大的负担。
林晓认为，随着全球金融海啸影响的蔓延和加深，一方面，回款期限的推迟加剧了企业资金链的压力，盘活应收账款的“造血”需求日益迫切。另一方面，各地企业面临的困难会增加催收风险。如何判断和管理买方信用，如何盯紧每一笔应收账款，如何及时有效地催收欠款，如何规避催收风险，这些专业性很强的工作，即使配备了专门的人员，也很难由企业自己在短时间内做好，这就给专业要素创造了巨大的商机。
深圳一家中小型家装出口企业总经理表示:“美国金融危机以来，以美国客户为核心的进口商为了缓解资金压力，纷纷要求延长付款期限。有的账户从以前的2-3个月延长到现在的4-5个月甚至半年，我们的资金压力非常大。
研究数据显示，美国企业的无效成本仅为3%(无效成本是指坏账、拖欠损失和管理费用的总和)，这是由于美国企业重视和严格的信用管理。我国企业平均无效成本高达14%，而我国企业平均利润率只有百分之几。信用管理是我国企业发展中亟待解决的重要问题。
家庭空间
事实上，在2002年南京“爱立信”事件之后，保理开始真正进入中国企业和金融机构的视野。
2002年3月，南京爱立信熊猫移动通信设备有限公司提前偿还交通银行(6.36，0.11.1.76%)、工商银行(3.95，-0.04，-1.00%)和中国银行(3.49)。南京爱立信之所以“叛逃”到外资银行，是因为花旗可以提供保理业务，但时髦的时候中资银行很难做到。
此事一度引发外资在金融业竞争力的大讨论。
时隔6年，国内多家银行也推出了保理业务。然而，与中国的贸易总额相比，中国的保理业务仍然很少。国际保理联合会秘书长JeroenKohnstamm对本报表示。
我国保理业务发展滞后，除了信用环境和法律制度外，与银行的专业管理能力密切相关。考虑到成本，目前中国大部分保理公司都没有专门的保理业务系统，保理业务的操作还处于半手工状态。
银行能否把握住保理业务的发展机遇，更多取决于其业务处理能力。保理业务涉及信用管理、托收管理、会计管理等专业工作，需要经验丰富的专业保理团队提供服务。
目前国内提供保理服务的银行往往没有独立的保理机构，业务功能普遍分散，缺乏专业性，难以为客户提供全流程、系统化、专业化的解决方案。
据了解，民生银行引进了先进的保理团队——台湾省中租地和公司，是台湾省最大的租赁公司，业务包括设备租赁、海外融资、应收账款承销等。2005年底总资产9960万美元，约新台币32.64亿元，净值654.38+00万美元。
从国际保理业务来看，我国每年外贸出口额高达1.2万亿美元，其中70%以非信用证结算，折合8400亿美元。如果保理业务渗透到65，438+00%，将达到840亿美元。由于中国的进口量与其出口量接近，进口保理的市场份额与上述方法的出口保理几乎相同。
目前，从综合实力来看，中行在保理业务上表现突出，SDB、民生、招商、工行、交行和部分外资银行为第二梯队。
显然，未来几年，中国将成为全球最大的保理市场，银行业保理业务将重新洗牌。
来源:经济观察网