求小企业财务部门规章制度的内容

一、现金管理系统

1.现金贷款，经办人填写“贷款申请表”，经总经理批准后，到财务部领取。

2.凡借现金超过1000元的，必须提前与出纳约定，以便提前准备。

3.每月25日支付劳务工资。

4.每天收到的现金应严格执行现金管理制度，在当天上班前交由财务出纳统一管理，不得挪用。

二、支票管理制度

1.只有满足以下要求的支票才能被收取。

(1)不能撕毁、损坏或涂改。

(2)签发的支票用墨水或碳素墨水笔填写；发证单位的印章齐全清晰；支票的右上角应该有一个交换行号；加密支票应该提供密码。

这张支票的有效期是十天。对于填写的支票，必须核对文字和数字金额是否一致，收款人、日期、用途填写是否正确。

2.使用支票，经办人填写“支票贷款申请表”，经项目经理、部门经理、总经理批准后，到财务部办理支票领用手续。如果在收到支票后十天内没有及时报销发票，出纳有权拒绝签发新支票。

3.100元以上的费用原则上以支票结算，收到支票后应妥善保管，不得丢失。因责任心不强造成支票丢失的，由个人负责。

第三，费用的申请和报销

1.凡经销部费用需经总经理批准并交付财务部的，可申请项目费用。

2.日常用品和办公费用的购买，由发票经理签字，交财务审核，报总经理批准后，方可领取现金或支票。

3.项目费用报销:必须在原始发票背面注明原因，负责人签字，交财务审核，报总经理批准后方可报销。

4.差旅费报销由报销人根据公司差旅费报销规定填写，经出纳审核后交项目经理、部门经理签字，报总经理审批后报销。未在规定时间内报销的，下期旅游贷款不予提前支付；因特殊原因发生的费用超过差旅费报销规定的，应说明原因，经部门经理、总经理批准后报销。

4.加班交通费和餐费

如果员工加班，坐公交车回家，公司可以根据有效报销凭证报销交通费。

动词 （verb的缩写）销售费用的申请和报销

1.销售费用的报销必须由代理商在原始发票的背面签名。上报财务审计，报总经理批准后由财务人员报销。

六、管理费的申请和报销

1.购买办公用品，支付办公费用，需要有人员根据购买审批计划，用现金或支票填写借款单，经部门经理签字，交财务审核，报总经理批准后，领取现金或支票。

2.办公费用报销必须由经办人在原始发票背面签字，交财务审核，报总经理批准。

七、发票的开具和纳税申报管理

1.销售负责人根据业务要求，按时开具正式销售清单，经部门经理签字后，交财务部开具正式发票。处罚措施因未按规定交付发票，造成发票丢失的，公司将根据造成的损失给予一定的经济处罚。

2.财务负责人要按时向国税、地税部门汇报。

八、报销时间和报销凭证的规定

1.当月发生的所有费用当月报销，最迟不超过10天；否则由经办人直接报部门经理、总经理审批，然后由财务部报销。

2.所有填写好的报销单都要字迹清楚，不能涂改，否则财务不予受理。

3.所有对外取得的报销凭证必须是税务机关或财政局统一规定的正式凭证，所有非正式凭证不能作为报销凭证。报销凭证的抬头必须写公司名称。

4.采购金额在500元以上的工程费、销售费、办公费发票背面应注明收款人名称、联系人姓名、联系电话。

XXXX有限公司

65438+2009年10月